В отличие  от договора займа, кредитный договор содержит указание на цели использования заемных средств.

Договор банковской ссуды должен быть заключен в письменной форме.

В соответствии с действующим законодательством  денежные средства по договору банковской ссуды могут быть предоставлены предприятию-заемщику только путем безналичного перечисления.

По  кредитному договору банк обязуется  предоставить предприятию определенную сумму денежных средств в сроки, в размере и под обеспечение, согласованное сторонами (см. приложение 1-2). Предприятие обязуется использовать полученные средства на предусмотренные в договоре цели, своевременно погашать полученную ссуду вместе с процентами и предоставлять банку возможность контроля за ее целевым использованием и обеспеченностью. В случаях, предусмотренных кредитным договором, банку может быть предоставлено право бесспорного списания задолженности по ссуде с расчетного счета предприятия-заемщика. Размер платы за пользование кредитом устанавливается в договоре по соглашению сторон.

Таким образом, в кредитном договоре определяются права и обязанности банка и конкретного ссудозаемщика с учетом характера предоставляемого кредита и финансово-хозяйственного положения предприятия, экономическая ответственность сторон за нарушение принятых обязательств.

Cодержание кредитного договора (см. приложение 1-2) определяется сторонами самостоятельно. В качестве необходимых условий в нем должны предусматриваться:

• цель кредитования;
• размер кредита;
• сроки и другие условия выдачи и погашения ссуд;
• способы обеспечения кредитного обязательства;
• процентные ставки за кредит;
• ответственность сторон;
• перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования;
• сроки их представления.

 

Заключение  кредитных договоров  происходит в несколько  этапов.

1. Формирование  содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).

2. Рассмотрение  банком представленного клиентом  проекта кредитного договора  и составление заключения о  возможности предоставления кредита  вообще и об условиях его  предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют:

а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность  их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими интересами;

б) свои возможности предоставить кредит предприятию  в требуемой им сумме исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБР и т.д.

3. Совместная  корректировка кредитного договора  клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.

4. Подписание  кредитного договора обеими сторонами,  т.е. придание ему силы юридического  документа. 

За  подписанием кредитного договора следует  предоставление предприятию кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.

Заемщики ¾ юридические лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ “О несостоятельности (банкротстве) предприятий”, неплатежеспособными (банкротами).

В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

 

Лизинг  становится гибким и многообещающим экономическим рычагом способным привлечь инвестиции, способствовать подъему отечественного производства, привлечь капитал в жизненно важные отрасли экономики страны, обеспечить реальную поддержку малому бизнесу, обеспечить долгосрочный и надежный доход для коммерческих банков и т. п. На лицо огромный потенциал лизинга в России.

Власти, продекларировав политику благоприятствования  лизингу как инвестиционному  инструменту за последние годы подготовили  солидную нормативную базу. К сожалению  не все льготы, определенные законом, подкреплены инструкциями на местах и фактически не выполняются.

Лизинг  не является дешевой заменой кредита. Существуют определенные преимущества финансирования оборудования основных средств, но навыки кредитования и оценка финансовых потоков оказывается настолько же критичными, как при необеспеченном кредите. Другими словами пропадает основной привлекательный момент для лизингополучателей (в частности для малого бизнеса), заключающийся в том чтобы начать дело без достаточных средств, но с высокоэффективным  проектом, так как и при лизинге банки требуют предоставления залога (объект лизинговой сделки может представлять ценность для проекта, но не обладать ликвидностью в той мере, чтобы покрыть издержки банка).

Таким образом, лизинг стал эффективным инструментом обслуживания инвестиционных проектов “своих” клиентов банка. Но потенциал лизинга в России очень велик и государством и лизинговыми компаниями проделана огромная работа.

Отраслями, наиболее привлекательными для развития российского лизинга, эксперты считают сельское хозяйство, строительство, тяжелое машиностроение, транспорт (авиа - и судоперевозки), а также малое предпринимательство. Именно здесь, по их мнению, следует ожидать активизации лизинговой деятельности.

Сейчас  Россия переживает экономический кризис, и поэтому остро нуждается в капитале для инвестирования во все отрасли хозяйства. Одним из наиболее эффективных способов привлечения необходимого инвестиционного капитала является лизинг, как внутренний, так и международный. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  используемой литературы

 
 

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации;

2. Федеральный закон от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ “О лизинге”;

3. О.И.Лаврушина. Банковское дело. – М., Юрастъ, 2001

4. М.И. Лещенко Основы лизинга: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2001.

5. В.Д. Газман Рынок лизинговых услуг.– М.:Фонд“Правовая культура”, 2000

6. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Части первой/ Отв. ред. Садовников О.Н. М.: Юринформцентр. 2002

7. Миляков Н.В. Финансы. М,: ИНФРА-М, 2004.

8. Финансы / Под ред. В. В. Ковалева. — М., 2004.

9. Финансы / Под ред. Л. А. Дробозиной — М., 2003.

10. Шуляк П.Н. Финансы предприятий. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2005. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Приложения

 

      Приложение 1

      Вариант типового кредитного договора 

      г._________________                "___"_________20__ г. 

           __________ банк,  именуемый в дальнейшем "Банк" в  лице  __________, действующего  на основании Устава, с одной  стороны и ________, именуемый в дальнейшем "Заемщик",  в  лице  ___________,  действующего  на  основании Закона РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности", с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем: 

      1. Предмет договора

      1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме _______  (цифрами  и прописью) на срок _________ до ____________ со взиманием _____%% годовых.

      1.2. Погашение   кредита    осуществляется    с    расчетно-текущего

      счета________________ 

      2. Объектом      кредитования      по      настоящему       договору

      является__________________ 

      3. Порядок расчетов

      3.1. Заемщик производит возврат ссуды  в срок,  обусловленный срочным  обязательством, своим платежным  поручением.

      3.2. Проценты  по выданной ссуде  начисляются ежеквартально и  на дату возврата  ссуды.  Расчет  процентов  производится  за  полный  предыдущий квартал,  сумма  процентов  перечисляется  Банку  платежными  поручениями Заемщика до 10  числа  или  в  следующий  за  ним  рабочий  день  каждого квартала, за который производится начисление.

      3.3. Отсчет срока по начислению  процентов начинается с даты  списания средств со счета  Банка и заканчивается датой  зачисления их на счет Банка.  Документальным  основанием  для   расчета  процентов  служат  выписки   из лицевого счета  Банка.

      3.4. С  просроченной  задолженности  и  суммы  неуплаченных  в  срок процентов  за пользование кредитом взимается повышенная процентная ставка 20% от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки. 

      4. Обязательства банка

      4.1. Банк обязуется произвести своевременное  перечисление  ссуды  в срок, указанный Заемщиком. 

      5. Обязательства Заемщика

      5.1. Для получения ссуды Заемщик  предоставляет Банку:

• заявление на кредит с указанием цели его использования;
• срочное обязательство на дату возврата кредита;
• гарантии платежеспособности.

      5.2. Заемщик  обязуется  своевременно  возвратить ссуду и проценты  по ней и в соответствии  с действующим законодательством   отвечает  по  своим обязательствам  принадлежащими ему финансовыми  и материальными ресурсами.

      5.3. При досрочном возврате ссуды Заемщик обязан предупредить Банк о своем намерении за 5 дней.

      6. Прочие условия

      6.1. Договор  вступает  в  силу  с даты списания средств по  ссуде со счета Банка и заканчивает  свое действие после полного  погашения Заемщиком ссуды,  перечисления  процентов  по  ней  и  выполнения  Заемщиком других условий договора.

      6.2. Банк  вправе  востребовать  с   Заемщика ссуду и проценты  по ней досрочно в случае  задержки перечисления процентов  или нарушения любого из условий  договора.

      6.3. В случае  принятия  Центробанком  России  мер  по  стабилизации денежного  обращения  Банк  оставляет за собой право произвести изменение процентной ставки по настоящему договору, но не ранее, чем через три месяца после перечисления кредита Заемщику.

      6.4. Все изменения и дополнения по настоящему договору действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

      6.5. Если одна из сторон изменит  свой адрес, то она обязана  своевременно информировать об  этом другую сторону.

      6.6. Все споры, возникающие в процессе  исполнения настоящего договора, будут в предварительном порядке  рассматриваться сторонами в  целях выработки взаимоприемлемого  решения.

      6.7. При недостижении договоренности  спор передается на рассмотрение  в арбитражный суд в соответствии с действующим законодательством.