Кредитная система и ее организация

                                 Содержание.

1. Кредитная система и ее организация……………………………………...3

1. Современная кредитная система………………………………………..3

2. Центральный банк России: его функции и операции………………….4

3. Коммерческие банки в Российской Федерации………………………..5
4. Специализированные кредитно-финансовые институты……………...8
2. Финансовый контроль: формы и методы проведения.............................10
3. Практическое задание……………………………………………………..13

Список использованной литературы…………………………………………14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.   Кредитная система и ее организация.

1. Современная кредитная система.

Современная кредитная система есть совокупность различных кредитно-финансовых институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Когда говорят  о кредитной системе, то обычно подразумевают две ее стороны.

Одна  сторона кредитной системы — совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

Вторая  ее сторона — совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду.

Безусловно, кредитная система — понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Современная кредитная  система состоит из следующих основных звеньев:

1. Центральный  банк, государственные или негосударственные банки.

2. Банковский  сектор:

3. Прабанковский  сектор:

В настоящее  время структура кредитной системы  России выглядит следующим образом:

1. Центральный  банк России.

2. Банковская  система:

— коммерческие банки;

— Сберегательный банк России;

— иные специализированные банки.

3. Специализированные  кредитно-финансовые институты:

— страховые  компании;

— негосударственные  пенсионные фонды;

— инвестиционные компании;

— финансово-строительные компании.

2.   Центральный банк России: его функции и операции.

 

Центральный банк - основной проводник денежно-кредитного регулирования  экономики, являющегося составной  частью экономической политики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

Деятельность  ЦБ РФ в современных условиях должна быть подчинена трем целям:

1) защите и  обеспечению устойчивости рубля,  в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранной валюте;

2) развитию и укреплению банковской системы РФ;

3) обеспечению  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов.

Структура ЦБ.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой. В систему Банка входят:

• Центральный аппарат,
• территориальные учреждения,
• отделения на местах.

Операции  ЦБ РФ.

Операции ЦБ РФ делятся на две группы: пассивные  и активные.

К пассивным относятся операции, с помощью которых образуются ресурсы ЦБ, к активным — операции по размещению ресурсов.

Пассивные операции центральных банков. К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, операции по образованию собственного капитала.

Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве  стран является эмиссия банкнот (на ее долю приходится от 40 до 85% всех пассивов).

Активные  операции центрального банка состоят из учетно-ссудных операций, включающих покупку казначейских векселей и обязательств; переучет коммерческих векселей; ломбардный кредит, т.е. кредит под  залог ценных бумаг; инвестиции в государственные ценные бумаги. 

Функции Центрального банка РФ.

   Все центральные  банки выполняют аналогичные  функции, которые условно можно  объединить в следующие группы:    

1) по организации  и регулированию денежного обращения; 

2) по обслуживанию  счетов правительства;

3) по банковскому  обслуживанию коммерческих банков;

4) по надзору  и контролю за деятельностью  коммерческих банков;

5) по валютному  регулированию и валютному контролю.

     1.3. Коммерческие банки в Российской Федерации.

 Коммерческие банки — наиболее универсальный вид банков, выполняющих широкий круг операций финансово-кредитного спектра на коммерческих началах. Используя собственный капитал и денежные средства вкладчиков, коммерческие банки предоставляют кредиты предприятиям с целью получения максимально высокой прибыли.

Виды  коммерческих банков.

По организационно-правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний вид делится на два подвида: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.

По степени  специализации банки делятся на специализированные и универсальные. Первые выбирают определенное направление деятельности.

К таким банкам, в частности, относятся:

 • Сберегательные  банки — привлекают и хранят  свободные денежные средства, выплачивая проценты, возрастающие в зависимости от срока хранения.

• Инвестиционные банки — вкладывают капитал в  промышленность, строительство и  т. д., производят финансирование и долгосрочное кредитование.

• Инновационные  банки — кредитуют нововведения, внедрение научно-технических разработок.

• Ипотечные  банки — предоставляют ссуды  под имущественный залог (например, под недвижимость), как ломбарды.

• сельскохозяйственные и др.

 Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг. В российской банковской системе преобладают универсальные банки.

 К банковским операциям относятся:

• привлечение  денежных средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и  ведение банковских счетов;

• осуществление  расчетов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц:

• купля-продажа  иностранной валюты;

• привлечение  во вклады и размещение драгоценных металлов;

   Банки имеют также право осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

4) операции с  драгоценными металлами и камнями;

5) предоставление  в аренду специальных помещений  или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые  операции, а также оказание консультационных и информационных услуг.

 Банкам  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

  Кредитные  организации не отвечают по  обязательствам государства, а государство — по обязательствам кредитных организации, кроме случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Основной  частью ресурсов коммерческих банков являются привлеченные средства — депозиты, контокоррентные и корреспондентские счета.

Депозиты — это денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в договоре процентной ставки.

Контокоррент — это единый счет, с которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным (при наличии средств у клиента), а в другие — активным (при отсутствии средств у клиента). Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселями, либо в форме необеспеченных ссуд.

Коммерческие  банки осуществляют также комиссионные операции, т. е. выполняют поручения клиентов за их счет (переводы внутри страны) и трастовые операции для физических и юридических лиц.

Поручения клиентов: расчетно-кассовое обслуживание:

• Открытие и обслуживание расчетных и текущих счетов- счета для зачисления выручки и расчетов с партнерами;
• Кассовое обслуживание- выдача и прием наличных денег;

        Трастовые операции представляют собой управление капиталом своих клиентов в определенном  режиме. В России трастовые операции пока не получили широкого распространения из-за того, что банки не сообщают клиенту о направлениях использования средств.

 

1.4. Специализированные кредитно-финансовые институты.

 

Кроме коммерческих банков в кредитной системе действует  специализированные кредитные организации, которые отличаются от коммерческих банков, как способом формирования финансовых ресурсов, так и способами их использования (размещения). К ним относятся:

1. Сберегательные учреждения, которые привлекают средства исключительно в форме сберегательных вкладов населения, а размещают их главным образом в виде ипотечных ссуд под залог жилых строений и отчасти – в государственные и муниципальные облигации.

2. Страховые компании, которые привлекают средства за счет продажи страховых полисов и, обеспечив устойчивость страхового фонда, размещают их в акции и облигации (как государственные, так и корпоративные) и выдают долгосрочные ссуды предприятиям.

3. Пенсионные фонды предприятий, которые являются, по - существу, специализированными страховыми компаниями. Ресурсы пенсионных фондов создаются за счет взносов работников предприятия и самого предприятия. Средства пенсионных фондов используются главным образом для финансирования учредившего его кредитора или кооперированных с ним в виде как прямых, так и косвенных инвестиций.

4. Финансовые компании, которые формируют свои ресурсы путем размещением ценных бумаг, а используют их – для различных видов торгового кредитования: оптовая и розничная торговля, выдача потребительных ссуд на приобретение товаров и т.п.

 

Таким образом  в  развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения.

Вместе с  этим само государство должно оказывать  влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств.

Эффективность кредитной системы во многом зависит  не только от ее структуры функции, но и размещения банков по территории государства 

2. Финансовый контроль :формы и методы проведения.

 

Финансовый контроль — контроль законодательных и исполнительных органов власти всех уровней, а также специально созданных учреждений за финансовой деятельностью всех экономических субъектов (государства, предприятий, учреждений, организаций) с применением особых методов.