Коммерческие банки и их виды

Создание кредитных денег. Особая функция банков − создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.  

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем. Банки − посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Эффективное функционирование платежной системы в странах  с развитой банковской структурой требует  совершенствования технологии расчетных  операций. В этих странах создаются  различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы  крупных коммерческих банков с широкой  сетью их филиалов и отделений. Они  позволяют банкам производить клиринговый  зачет значительной части платежей в стране. Другой пример − жиросистемы, образованные банками − участниками расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

Организация выпуска  и размещения ценных бумаг. Через  эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя  для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных  расходов. Рынок ценных бумаг дополняет  систему кредита и взаимодействует  с ней. Например, банки предоставляют  посредникам рынка ценных бумаг  ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания − учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства на большие суммы банки размещают среди своих клиентов, а не путем свободной продажи на фондовой бирже.

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

Деятельность  коммерческих банков в России расширяется, они начинают выполнять новые  функции. Теперь банки не только организуют кредитные отношения и опосредствуют  расчеты, они также выдают средства на финансирование хозяйства, производят куплю-продажу ценных бумаг, выполняют  посреднические и трастовые сделки, консультируют предприятия о  порядке осуществления кредитных  и расчетных операций и т.д.

 

3.  Классификация коммерческих банков

 

Коммерческие  банки классифицируются по следующим  признакам :

1. По форме собственности :

а) государственные  банки.  Банк, который находится в собственности государства и управляется государственными органами;

б) частные банки

2. По способу  формирования уставного капитала :

а) государственные  банки. В этом случае капитал коммерческого  банка принадлежит государству.

Различают два  вида государственных банков: центральные  банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них − и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу;

б) акционерные банки − самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц;

в) кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется  за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому  встречаются в банковской практике довольно редко;

г) смешанные  банки, когда собственный капитал  банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с  участием государственной собственности;

д) совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран;

е) муниципальные  банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся  в управлении города. Основной задачей  таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах.

3. По территории  деятельности :

а) международные, создаваемые с участием иностранного капитала и имеющие свои филиалы за границей;

б) региональные, обслуживающие, как правило, клиентов одного региона, города, района, области.

4. По отраслевой  классификации:

а) Россельхозбанк;

б) Газпромбанк и др.

5. По видам осуществляемых операций:

а) депозитные банки – банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

б) инвестиционные банки − банки , которые кроме депозитных операций занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги;

в) ипотечные банки – банки, которые выдают кредит под залог недвижимости.

Таким образом, коммерческий банк рассматривается под различным  углом зрения по многим критериям, которые  не отрицают, а дополняют друг друга, создавая многомерный «портрет»  каждого банка. Чистых форм классификаций  не существует, так как универсализация  и специализация не исключают  друг друга. Универсальный банк обычно имеет небольшую специализацию (базовые  операции), но имеет право и должен быть готов к выполнению всего  спектра разрешенных банковских операций. А специализированный банк в той или иной мере занимается и многими другими операциями, но их набор ограничен.

 

 

 

 

3. Основные  банковские операции

3.1 Активные  операции банка

 

Активные операции −это операции, по средством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям  коммерческих банков относятся операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств с целью получения необходимого дохода и обеспечения ликвидности. Активные операции имеют крайне важное значение в деятельности любого банка, так как от их качественного осуществления зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. В то же время изменчивость рыночной конъюнктуры и ужесточение конкуренции в сфере банковских услуг постоянно требуют от банков поиска новых выгодных сфер вложения капитала и приводят к усложнению структуры их активных операций.

К основным активным операциям банков относят кредитные (ссудные), инвестиционные, операции с ценными бумагами. Ведущее место в банковских активах принадлежит кредитным операциям (на их долю приходится до 60% банковских активов). Доходы от их совершения занимают солидный удельный вес в доходах банка. Кредитные операции − это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. Динамика кредитов и их структура формируется в каждом банке под воздействием множества факторов, к числу которых относятся общее состояние и уровень развития экономики, специализация банка, регулирующие меры надзорных органов и т.д. Банки могут предоставлять кредиты предприятиям и организациям, населению, кредитным организациям; местным исполнительным органам власти, которые выступают в качестве субъектов кредитования. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских банков занимают кредиты предприятиям и организациям, которые предоставляются им для финансирования оборотного и расширения основного капиталов. По срокам кредиты могут быть кратко− (до одного года), средне− (от одного года до трех лет) и долгосрочными (свыше трех лет). В настоящее время преобладают кредиты краткосрочные, связанные в основном с движением оборотного капитала предприятий-заемщиков.

Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т.е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет  кредиты заемщикам. К ним относятся: возвратность, срочность и платность.

Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование.

Срочность кредитования означает, что наряду с условием возвратности банк должен определять и закреплять в кредитных договорах с заемщиками конкретные сроки погашения выданных кредитов. Сроки кредитования необходимо устанавливать с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита.

Платность кредитования означает, что за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, затрат на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер ставки процента устанавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.

Второй группой  активных операций банков являются инвестиционные. В процессе их совершения банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги с целью получения по ним дохода или приобретения с их помощью прав участия в управлении другими субъектами рыночной экономики. Вложение банками средств для непосредственного управления другими субъектами рыночной экономики называют прямыми инвестициями. Кроме прямого инвестирования банки занимаются и портфельным инвестированием, создавая портфели ценных бумаг различных эмитентов, управляемых как единое целое для получения по ним дохода в виде дивидендов, процентов и прироста курсовой стоимости. Объектом портфельного инвестирования российских банков являются корпоративные ценные бумаги (акции и облигации акционерных обществ, а также производные от них ценные бумаги − опционы, фьючерсы и др.), государственные и муниципальные ценные бумаги и неэмиссионные бумаги − векселя, депозитные сертификаты банков, коммерческие бумаги фирм и т.п. В связи со снижением доходности по государственным ценным бумагам банки активизировали инвестиционную деятельности на корпоративном рынке. Портфель ценных бумаг может состоять из бумаг одного вида, но это слишком рискованно. Главный принцип формирования портфеля состоит в диверсификации ценных бумаг по видам с учетом их ликвидности, доходности и риска. Структура портфеля должна периодически пересматриваться в зависимости от изменения конъюнктуры рынка ценных бумаг. Сделки купли-продажи ценных бумаг осуществляются либо на фондовых биржах, либо во внебиржевом обороте.

Разновидностью  инвестиционных операций банков являются лизинговые операции, а также вложения средств в банковские здания, оборудование, нематериальные активы для осуществления деятельности банка. Перечисленные операции должны осуществляться за счет его собственных средств (капитала).

Лизинг представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на конкретный срок и на условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. Предметом лизинга могут быть любые не потребляемые вещи, в частности предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности.

В условиях жесткой  конкуренции на рынке банковских услуг стремление банков к наращиванию прибыли при необходимости одновременного поддержания ликвидности заставляет их диверсифицировать круг своих операций, приносящих доход. На практике данная цель достигается банками на основе проведения, кроме активных, комиссионно−посреднических операций. К ним относятся такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных. К числу основных таких операций относятся: