Банковские кредиты

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«КАМСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ИНЖЕНЕРНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ»

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

Курсовая работа

По дисциплине: Финансы, денежное обращение и кредит

На тему: Банковские кредиты

Выполнил:

                                                                                                        Студент гр. 100102               

Иванова Т.О.

Проверил:

Ст. преподаватель ЭК

Иванова Ольга

Валентиновна

Дата:

Оценка:

                                                                                                                                            Подпись:

Набережные Челны

2012 г.

Содержание

Введение                                                                                                                                                                        стр 3

1. Банковский кредит, его сущность и роль в современных условиях                             стр 5             

                 1.1. История развития банковского кредитования                                                        стр 5

              1.2. Понятие банковского кредита                                                                                                  стр 10

              1.3. Сущность банковского кредита                                                                                    стр 12

1.4. Характеристика субъектов кредитных отношений                                          стр 14

              1.4. Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики                            стр 17

2. Классификация банковских ссуд                                                                                                                стр 21

3. Принципы банковского кредитования                                                                                                  стр 25

Заключение                                                                                                                                                          стр 29

Список литературы                                                                                                                                            стр 31

Приложение А

Приложение Б

Введение

Кредит играет важную роль в рыночной экономике. Через кредитную систему проходит банковский объем денежных расчетов и платежей, при помощи кредита мобилизуются свободные денежные средства населения, предприятий, государства и перераспределяются в качестве кредитов и ссуд населению, предприятиям, нуждающимся в них.

По экономическому содержанию кредит представляет собой ссуду в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процентов. Кредитные отношения выражают экономические отношения между кредитором и заемщиком.

Получение кредита – для предприятия шаг ответственный. Несмотря на то, что, получив кредит, предприятие имеет дополнительную возможность для дальнейшего развития и увеличения объемов производства продукции, выполнение работ или оказании услуг, вместе с тем у него появляются и новые обязательства.

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки исполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков  и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит  реальную пользу  всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а  в целом ряде случаев еще  и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом  к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.

Развитие в России рыночной экономии, дальнейший экономический рост, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита. Поэтому изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями в нашей стране, является, на мой взгляд, достаточно актуальным.

Целью данной курсовой работы является раскрытие сущности банковского кредита и изучение тенденций развития рынка банковского кредитования в России. В соответствии с поставленной целью в работе ставятся следующие задачи:

1.      Дать определение понятия банковского кредита;

2.      Дать характеристику субъектов кредитных отношений;

3.      Показать роль кредита и проблемы ее повышения в России;

4.      Изучить классификационную характеристику видов кредита по отдельным признакам;

5.      Определить понятие принципов кредитования.

1 Банковский кредит, его сущность и роль в современных условиях

1.1 История развития банковского кредитования

Кредит происходит от латинского слова kreditum, что в буквальном смысле означает «верую, доверяю», но понятие кредита существовало ещё в VIв. до нашей эры, в частности на территории современного Израиля.

До царя Соломона иудеи использовали свой кредит, т.е. за долги отправлялись в долговое рабство. Царь Соломон запретил такое рабство и обратил личную ответственность в имущественную. Он издал закон, по которому должник в настоящее время отвечал перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его добро принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное собственность заложено. Столбы с такими надписями стали величать ипотекой от греческого "hypotheke", что означает "залог, заклад".

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью обрести дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они безотлагательно столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли бросить без еды на весь год. В этом месте и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к больше богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный нрав (разновидность бартера). Крестьянин занимал единственный мешок зерна, а возвращал полтора или два. Таким образом, кредит опередил явление и рыночного хозяйства, и денег. Конечно, ничто не могло гарантировать, что человек, уже попавший в затруднительное положение, сможет не только откорректировать свои дела, но еще и достать излишек, чтобы воротить долг. Как писал один историк хозяйства, "брать проценты при этих условиях значит падающего подтолкнуть ".

Если джентльмен не мог вернуть долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать задолженность на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство. Конечно, подобное явление не вызывало одобрения в обществе. Одним из первых борцов супротив него стала церковь.

Основным источником аргументов священников в осуждении процента была Библия. В Евангелии от Луки написано: "...взаймы давайте, не ожидая ничего...". Это означает, что кредитор не должен ждать ни процентов, ни возврата самой ссуды. К этому добавлялось учение о проценте древнегреческого мыслителя Аристотеля (чью философию средневековая церковь пыталась совместить с христианством). В соответствии Аристотелю, процент является противоестественной формой дохода, так как "деньги не могут рождать деньги".

И помимо того, церковь пыталась сыскать некие рациональные доказательства неестественности процента. Одним из аргументов был, например, следующий: так как отданные в долг капиталы возвращаются кредитору назад в целости, процент является платой за время, а момент не разрешено продавать, так как оно принадлежит Богу. Пользуясь своей властью, церковь пытается разделаться с процентом "сверху". В 1179 г. папа Александр III запрещает процент под страхом лишения причастия. В 1274 г. папа Григорий X применяет более строгое возмездие - изгнание из государства. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение от церкви.

К концу средних веков государство, наконец, перестает сражаться против каждой формы кредитов и пытается не предположить ростовщичества регулированием высоты процента. В 1545 г. в Англии максимальной была объявлена ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Другие страны действовали похожим образом. Например, в 1640 г. в Нидерландах была установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен наибольший процент 6%.

В России таковой закон ввели в 1754 г., а предельный процент был также равен 6%. В XVIIIв. широкая волна протеста против запрещения процентов начинает потихоньку разрушать общественное мнение, и в XIX в. на практике всюду отменяют надзор за размером процента. И все-таки в законодательстве многих стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося") и уголовная ответственность за него. Но займы "по нужде" не были единственным видом потребительских займов в античном мире или в средние века. Зачастую занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли вылезти на тот порядок потребления, тот, что был им необходим. Нуждой это вряд ли позволительно было назвать, хотя мотивы аналогичные.

В конце XVII в. британский негоциант и автор памфлетов на экономические темы Дадли Норт писал: "В нашей стране деньги, отдаваемые под проценты, значительно менее, чем в десятой своей части, идут в руки предпринимателей... они ссужаются, главным образом, для покупки предметов роскоши, выдаются на расходы людям, которые хотя и являются крупными землевладельцами, но тратят финансы быстрее, чем приносит им их землевладение...". Ссуды выдавались, как правило, под залог земли, и как раз это являлось причиной того, что посредством некоторое период помещики во многих странах оказывались в долгах.

Крупными заемщиками могли быть короли, займы которых носили либо боевой характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так как без труда могли найти решение не возвращать деньги

В практике российских банков XIX - начала ХХ вв. кроме того существовало понятие личного кредита. При этом собственный кредит - это кредит без залога, предоставляемый личности, которая, по мнению банка, обладает достаточной платежеспособностью и репутацией, которые в совокупности дают гарантии возврата кредита. В настоящее миг термин "личный кредит" (individual credit) употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу.

Теперь же банковский кредит получил широкое распространение практически во всех экономически развитых странах и во многих странах "третьего мира".

Итак, можно сделать вывод, что в своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);

сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов: