Банковская система

     По  хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь) – промышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

     По  территории – банки местные (или региональные), федеральные, республиканские и международные банки.

     По  размеру – банки крупные, средние и мелкие.

     По  объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживание разнообразных клиентов, и специализированные, которые специализируются на проведении одной или двух видах операций и обслуживают специфическую клиентуру.

     По  наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без них.

     Несмотря  на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от Центрального банка лицензии. В этой связи стоит отметить, что деятельность универсальных коммерческих банков, как наиболее распространенных, определяется такими основополагающими функциями, как аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств, предоставление кредита и посредничество в проведении расчетов и платежей.

     В организационной структуре банка реализуются как оперативные (кредитование, инвестирование, осуществление доверительных операций, международных расчетов, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (консультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учета, анализ хозяйственной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью банка).

     Практически каждый банк, выбирая свою организационную  структуру, должен обращать внимание на то, что для органа, управляющего ресурсами банка, главной целью является получение прибыли, а для главного бухгалтера – максимальная правильность в проведении и отражении операций.

     Деятельность  коммерческих банков в России расширяется, возникают новые операции, что находит отражение в организационной структуре, приводит к ее совершенствованию и расширению. Продуманная организационная структура коммерческого банка обеспечивает эффективную систему ее управления, оптимизированный документооборот, эффективный менеджмент персонала, является инструментом стимулирования труда, не требующим каких-либо дополнительных денежных вложений.

     Функции банков реализуются через их операции. Согласно Закону РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

     •  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

     • размещение привлеченных денежных средств  от своего имени и за свой счет;

     • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

     • осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

     •  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     •  купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

     •  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

     •  выдача банковских гарантий;

     • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

     Кроме перечисленных банки вправе осуществлять следующие сделки:

     •  выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

     • доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;

     • осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

     • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

     • лизинговые операции;

     • оказание консультационных и информационных услуг.

     Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

     Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности»).

     Согласно  ст. 6 Закона «О банках и банковской деятельности» в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, коммерческий банк вправе выпускать, покупать, продавать, учитывать, хранить ценные бумаги, проведение операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

     Выделяют  три группы операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические, за которые банк взимает комиссионное вознаграждение (лизинговые, факторинговые, доверительного управления). 

     3. Особенности функционирования банковской системы на современном этапе и ее роль в развитии экономики

     Денежно-кредитная  политика — совокупность мероприятий  в области денежного обращения  и кредита, направленных на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивания платежного баланса.

     На  современном этапе Центральный  банк России дал свое определение  денежно-кредитной политики: Денежно-кредитная  политика, формируемая в условиях двухуровневой банковской системы, представляет собой совокупность целей и действий по защите национальной денежной единицы, которые ставит перед собой и проводит центральный банк, используя специальные инструменты воздействия на политику коммерческих банков.

     Характер  и особенности денежно-кредитной  политики Банка России зависят от конкретной ситуации в экономике, от состояния финансов и денежного  обращения в стране. Особенностью России является резкое изменение принципов  и условий осуществления денежно-кредитной политики в результате кризиса августа 1998 г. В этом смысле использование одних и тех же эконометрических уравнений для двух периодов — до и после кризиса — некорректно. Поэтому временной интервал исследования ограничим посткризисным периодом.

     Перестройка централизованной экономики в рыночную потребовала не реорганизации существовавшей банковской системы, а фактически создания новой. Вплоть до недавнего времени, основными инструментами денежно-кредитного регулирования выступали, с одной стороны, интервенции Центрального банка на валютном рынке, а с другой, стерилизационные мероприятия денежных властей. Ситуация при этом осложнялась тем, что последнюю функцию с разной интенсивностью в разное время выполняли Банк России и бюджет. Анализ динамики денежной базы показывает, что изменения последней отличались неравномерностью. Для повышения эффективности денежно-кредитной политики Банку России необходимо расширять набор инструментов и увеличивать роль процентных ставок.

     Еще одной особенностью российской ситуации является тот факт, что в дополнение к двум основным целевым показателям — инфляции и ВВП, Центральный банк России при проведении своей политики принимает в расчет поведение обменного курса. Как следует из полученных зависимостей, динамика курса рубля является одной из целевых переменных в правиле денежной политики и, более того, выступает определяющим фактором в уравнении, описывающем поведение Банка России на валютном рынке.

     Такая ситуация характерна для стран с  высоким уровнем открытости экономики (т.е. ориентированных на экспорт и имеющих значительную долю импортной составляющей в потреблении). К их числу может быть отнесена и Россия. Не случайно, параллельно с основной задачей поддержания низкого уровня инфляции перед Центральным банком России неизменно стоит задача регулирования динамики обменного курса.

     В последние годы удается сохранить  положительную динамику развития экономических  отношений. Но в большинстве своем, благоприятные условия складываются лишь из-за сохранения высоких цен на сырьевых рынках. Общеизвестно, что развитость экономики определяется развитостью денежно-кредитных отношений в ней. Поэтому в настоящее время трансформация денежно-кредитных отношений является весьма актуальной.

     В настоящее время деятельность Центрального банка в России определяется специальным Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Принятие этого Закона сыграло известную роль в начале периода реформирования в России. С тех пор накоплен определенный опыт работы Банка России (как позитивный, так и негативный).

     В намерении нового Закона входило: сделать деятельность главного банка страны более прозрачной и подконтрольной государственным органам, направить усилия по денежно-кредитному регулированию на решение проблем развития отечественной экономики.

     В пункте 2 статьи 75 Конституции Российской Федерации указана лишь основная функция Банка России — защита и обеспечение устойчивости рубля. Это очень важная функция, т.к длительная устойчивость рубля (как экономической категории) немыслима без прочной экономики с хорошо организованной денежно-кредитной системой.

     В обязанности Банка России по законодательству входит необходимость обеспечения  устойчивости рубля за счет:

     - взаимодействия с Правительством  Российской Федерации при разработке  и проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

     - монополии на эмиссию наличных  денег и организацию их обращения;

     - выполнения роли кредитора последней  инстанции для кредитных коммерческих  банков и организации системы  их рефинансирования;

     - установления правил осуществления  расчетов в стране;

     - установления правил проведения  банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

     - обслуживания счетов бюджетов  всех уровней бюджетной системы  Российской Федерации;

     - осуществления эффективного управления  золотовалютными резервами;

     - проведения государственной регистрации кредитных организаций, выдачи, приостановления и отзыва лицензии кредитных организаций;

     - осуществления надзора над деятельностью  кредитных организаций и банковских  групп;

     - регистрации эмиссии ценных бумаг кредитных организаций;

     - осуществления самостоятельно или  по поручению Правительства Российской  Федерации всех видов банковских  операций и иных сделок, необходимых  для выполнения функций Банка  России;

     - организации и осуществления валютного регулирования и валютного. контроля;

     - определения порядка осуществления  расчетов с международными организациями,  иностранными государствами, а  также юридическими и физическими  лицами;

     - установления правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

     - установления и публикации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;