Банковская система РК

   1 Банк и клиент

   1.1 Банковская система Казахстана  на современном этапе

      В настоящее время в Казахстане действует двухуровневая система банков. Верхний уровень представлен Национальным Банком РК, нижний уровень составляет сеть коммерческих банков. Взаимоотношения банков второго уровня с Национальным Банком строятся на основе Закона РК «О Национальном банке Республики Казахстан» и Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

      Национальный  Банк  – центральный государственный  эмиссионный банк по выпуску банкнот, монет в стране. Остальные банки не эмиссионные. Национальный Банк представляет интересы РК в отношениях с центральными банками других стран, в международных организациях. Национальный Банк исполняет роль кредитора последней инстанции «банк банков», определяет денежно-кредитную и валютную политику, обладает правом нормотворчества, контроля. Весь оборот денежных средств – наличный и безналичный – концентрируется в Национальном Банке и его учреждениях: областных, территориальных управлениях. Основная задача Национального Банка – обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты РК – тенге.

      Коммерческие  банки аккумулируют временно свободные  деньги, накопления и сбережения юридических и физических лиц, кредитуют и проводят расчеты, осуществляют инвестиционную деятельность, выполняют прочие финансовые услуги.

      В настоящее время можно выделить три основных этапа эволюции банковской системы в условиях перехода Казахстана к рыночным отношениям.

   На  первом этапе (1988 - 1991 гг.) были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки. В бывшем СССР и, соответственно, в Казахстане существовала одноуровневая банковская система, которая состояла из Государственного банка, Банка внешней торговли и Строительного банка. После обретения РК независимости был принят новый закон «О банках и банковской деятельности Казахской ССР», в котором впервые было дано определение коммерческого банка и разрешено создание иных кредитных учреждений, открытие частных банков, а также банков с участием иностранного капитала.

      Второй  этап (1992 - конец 1993 гг.)  характеризовался экстенсивным ростом банковской системы  в условиях инфляции. Этот период сопровождался отрицательным значением реальных процентных ставок и стремительными темпами падения рубля. Это создало предпосылки к формированию многочисленных банков-однодневок, извлекавших доходы из краткосрочных спекулятивных операций. Этому способствовал и относительно легкий доступ к получению лицензии на совершение банковских операций и небольшой размер уставного капитала. В результате роль банковского сектора в воспроизводственном процессе деградировала.

      Основные  черты второго этапа: постепенный  переход Национального Банка  к выполнению функций центрального банка, экстенсивное формирование и развитие коммерческих банков.

      Третий  этап развития банковской системы, начавшийся в 1994 г. и продолжающийся в настоящее время, характеризуется адаптацией банковской системы к меняющимся условиям деятельности, обусловленным развитием стабилизационных процессов сначала в финансовой сфере, а затем и в экономике в целом. Ужесточились требования по открытию банков, также Национальный Банк ужесточил требования к структуре уставных капиталов банков второго уровня.

      После принятия этих мер началось количественное сжатие банковской системы, продолжающееся и в настоящее время. Эволюция банковской системы представлена в следующей таблице [24]:

Таблица 1.1 –  Сведения о действующих банках второго  уровня республики

	1993	1994	1995	1996	1997	1998	1999	2000	2001
Всего	204	184	130	101	82	71	55	48	44
- государственных	*	4	4	4	6	1	1	1	1

Продолжение таблицы 1.1

-межгосударственных	*	-	1	1	1	1	1	1	1
-с  участием иностранного капитала	5	8	8	9	22	23	22	16	16
-прочие	197	172	118	87	53	46	31	30	26
Отозвано  лицензий	14	33	54	31	25	14	19	8	4

 

      Из  данной таблицы видно, что ежегодно количество банков второго уровня сокращалось. Количество отозванных лицензий с 1993 по 1995 годы увеличивалось, а, начиная с 1996 г. количество отозванных лицензий ежегодно уменьшалось. Основной причиной отзыва лицензий  были недостатки в работе банков. Данные таблицы наглядно представлены в следующей диаграмме:

Диаграмма 1.1 – Изменение количества коммерческих банков

      Существующие  правовые нормы устанавливают крайние пределы и ограничения, обязательные для банков и призванные обеспечить устойчивость и надежность банковской системы. Они позволяют предотвратить, ограничить или устранить ущерб, нанесенный плохим менеджментом. Отсутствие или слабость правового регулирования в определенных областях вызывает диспропорции в реализации денежно-кредитной политики, может привести к разорению банков, дроблению финансовых рынков и общей нестабильности.

      Потенциальная подверженность банков финансовым рискам выдвигает на первое место проблему защиты интересов кредиторов банковской системы. Созданная система гарантирования вкладов (депозитов) физических лиц, по существу, является не полной и по своему характеру добровольной со стороны банков, что не отвечает международным стандартам системы страхования.

      Неодинаковый  уровень капитализации и структуры  банковских активов, различия в менеджменте и качестве управления диктуют определенные трудности в развитии банковской системы. В соответствии с необходимостью поддержания финансовой надежности банков Национальный Банк постоянно усиливает требования по необходимой капитализации банков. В частности, требование к величине уставного капитала банков - кастодианов до 1 млрд. тенге, сузило перспективы мелких банков (их удельный вес 34%) в работе с пенсионными активами. Тенденция недостаточного роста совокупного собственного капитала банков остается нерешенной проблемой для банковской системы республики (таблица 1.2).

Таблица 1.2 –  Динамика капитализации банков второго  уровня республики

	1996	1997	1998	1999	2000	2001
Рост  уставного капитала банков, %	100	173,7	156,6	149,0	128,2	101,5
Рост  собственного капитала банков, %	*	100	179,7	174,7	147,6	109,7
Банки с оплаченным уставным капиталом  > 1300 млн. тенге	1	4	6	7	9	13

 

      За  период 1997-2001 гг. тенденция замедления роста уставного и собственного капитала сохраняется. Интенсивное увеличение уставного капитала пришлось на период активного слияния и ликвидации финансово неустойчивых банков. Только в 1996 году число банков сократилось на 29 единиц или на 22%. Рост собственного капитала банков отмечается в 1997-1998 гг., когда большинство банков направляло большую часть чистого дохода на его прирост, в основном игнорируя интересы акционеров на получение дивидендов. Особенностью капитализации после введения плавающего обменного курса национальной валюты в 1999 году стало увеличение в 3 раза капитала второго уровня, формирующегося за счет фонда переоценки и текущей прибыли. В то время как капитал первого уровня увеличился только на 20% и то в основном за счет получения банками прибыли.

      В основном банковская система республики представлена мелкими банками. Поэтому  уровень их капитализации при  сложившихся показателях макроэкономического  развития оценен международными экспертами как достаточный, хотя по всем коэффициентам произошло снижение (таблица 1.3).

Таблица 1.3 –  Изменение показателей адекватности собственного капитала

                        банков второго уровня [13]

Коэффициенты	1999	2000	2001
Отношение собственного капитала первого уровня к совокупным активам	0,22	0,15	0,14
Отношение собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска	0,30	0,28	0,26
Отношение собственного капитала к активам, подлежащим классификации	0,29	023	0,28
Отношение собственного капитала к сформированным резервам	4,76	4,14	6,71
Отношение собственного капитала к ссудному портфелю	0,43	0,41	0,34
Отношение собственного капитала к безнадежным  кредитам	9,11	7,56	16,9

 

      Темпы роста размера совокупных активов банков превышают темпы роста размера собственного капитала, о чем свидетельствует снижение соотношения собственного капитала к совокупным активам (с 0,22 до 0,14) и в том числе к совокупному ссудному портфелю (с 0,43 до 0,34). В условиях роста совокупных активов банков снижение доходности препятствует адекватному росту собственных средств банков и ведет к снижению показателя достаточности капитала.

      Результатом более взвешенной политики банков по оценке рисков и повышения финансовой устойчивости банковской клиентуры вследствие стабилизации экономики стало позитивное изменение качества активов (таблица 1.4).

Таблица 1.4 –  Показатели качества совокупных активов  банковского сектора

Группа  активов (ссудный портфель, депозиты, размещенные в других  банках, дебиторская задолженность)	1999		2000		2001
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Стандартные	103,58	71,9	180,92	70,3	289,8	81,7
Сомнительные	35,23	24,4	67,00	26,0	59,1	16,7
Субстандартные	28,40	19,7	56,76	22,0	45,4	12,8
Неудовлетворительные	3,90	2,7	5,61	2,2	8,2	22,3
Сомнительные  с повышенной степенью риска	2,93	2,0	4,63	1,8	5,5	11,6
Безнадежные	5,35	3,7	9,53	3,7	5,9	1,6
Итого	144,16	100	257,45	100	354,8	100