а также:
- отказ или не предоставление в срок запрашиваемой банком информации;
- накопление излишних, спекулятивных запасов;
- уклонение руководителей фирм от контактов;
- потеря важных клиентов;
- осторожное поведение деловых партнеров заемщика (запросы о его кредитоспособности, деловой репутации, контактах и т.д.).
Методы управления,
нейтрализации кредитного риска, хотя
и вписываются в приведенную
схему, но довольно разнообразны и разнонаправлены,
в их числе:
1) нейтрализующие
факторную сторону риска:
- оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;
- разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;
- связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;
- наличие в структуре менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;
- защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);
- деятельность внутренних специальных организационных структур (отделы кредитоспособности, службы безопасности и т.д.);
- платные услуги специализированных фирм, помогающих заемщику (консультации, финансовая поддержка) вернуть долг;
- использование юридической ответственности (во многих странах в законодательстве предусмотрены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т.д.);
2) нацеленные
на результирующую сторону кредитного
риска (минимальные последствия,
убытки):
- диверсификация кредитного портфеля в направлении любой или комплекса качественных характеристик кредита в целях уменьшения концентрации риска;
- создание альтернативных денежных потоков (иногда этот метод носит название – обеспечение возврата ссуд) в виде залогов, гарантий, поручительств, страховок, создания резерва против рисков;
- ограничение размеров кредита выдаваемых одному заемщику;
- выдача дисконтированных ссуд;
- секъютеризация – продажа обслуживания долга 3-му лицу со скидкой.
Для определения
кредитоспособности банками России
и зарубежных стран разработаны
разнообразные методики, которые
позволяют наиболее полно оценить финансовое состояние предприятия-заемщика,
сделать определенные выводы необходимые
для принятия решения о выдаче кредита.
Заключение.
Кредитная политика
коммерческого банка представляет
собой систему денежно-кредитных
мероприятий, проводимых банком для
достижения определенных финансовых результатов,
и является одним из элементов
банковской политики. Кредитная политика банка определяет
стандарты, параметры и процедуры, которыми
руководствуются банковские работники
в своей деятельности по предоставлению,
оформлению кредитов и управлению ими.
Основной ролью кредитной политики является
оптимальное соотношение показателей
кредитного портфеля. Кредитная политика
коммерческого банка обеспечивает непрерывное
использование всех средств, которые создаются
для удовлетворения подлежащих погашению
обязательств и минимального резерва
ликвидности.
Под риском понимается
угроза потери части своих ресурсов, недополучение
доходов или произведение дополнительных
расходов в результате проведения финансовых
операций (размер возможных потерь определяет
уровень рискованности этих операций).
Основной задачей регулирования рисков
является поддержание приемлемых соотношений
прибыльности с показателями безопасности
и ликвидности в процессе управления активами
и пассивами банка, то есть минимизация
банковских потерь. В процессе управления
кредитным риском коммерческого банка
можно выделить несколько общих характерных
этапов: разработка целей и задач кредитной
политики банка, создание административной
структуры управления кредитным риском
и системы принятия административных
решений, изучение финансового состояния
заемщика, изучение кредитной истории
заемщика, его деловых связей, разработка
и подписание кредитного соглашения, анализ
рисков невозврата кредитов, кредитный
мониторинг заемщика и всего портфеля
ссуд, мероприятия по возврату просроченных
и сомнительных ссуд и по реализации залогов.
Изучение кредитоспособности
клиента является одним из наиболее важных
методов снижения кредитного риска и успешной
реализации кредитной политики, поскольку
позволяет избежать необоснованного риска
еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление
кредита. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует
понимать такое финансово-хозяйственное
состояние предприятия, которое дает уверенность
в эффективном использовании заемных
средств, способность и готовность заемщика
вернуть кредит в соответствии с условиями
договора.
Список
использованной литературы
- Баканов М.И. , Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 564 с.
- Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом?. - М.: Финансы и Статистика, 2009. – 328 с.
- Банковское дело: учебник для вузов 2-е изд. / Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. – 400 с.: ил.
- Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Ариашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007. – 575 с.
- Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. Наук, проф О.И. Лаврушина. – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2010. – 768 с.
- Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2010.- 672с: ил.
- Банковское дело. Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин и др. – М:. Инфра, 2008. – 222 с.
- Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2009., 751 с.
- Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика", специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. –4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 459с.
- Большой экономический словарь/ под ред. А.Н. Азрилияна.-5-е изд. доп. и перераб. –М.: Институт новой экономики, 2009.- 1280 с.
1 Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра
экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ,
2009., 751 с.
2 Банковское дело. Учебник для вузов по
экономическим специальностям / О.И. Лаврушин
и др. – М:. Инфра, 2008. – 222 с.
3 Банковское дело: учебник для вузов 2-е
изд. / Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой.
– СПб.: Питер, 2008. – 400 с.: ил.