Структура банковской системы. Современная банковская система России

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство  по образованию

Костромской государственный  технологический университет

 

 

Кафедра экономической  теории

 

 

 

Контрольная   работа   по   экономической 

теории    на   тему: 

«Структура  банковской системы. Современная банковская система России»

 

 

  Студент:  Квашёнкина С.А.,

  07-ЗУ-176

  Группа: 07-ЗУ-104

 

  Научный  руководитель:

  к.э.н., доцент  Леонтьева Л.И.

 

 

Кострома, 2008

План

1. Структура банковской системы. Центральный банк.

2. Коммерческие банки. Основные операции и роль коммерческих банков.

3. Специализированные коммерческие банки.

 

 

1. Структура  банковской системы. Центральный  банк.

Одним из условий  нормального функционирования современной  рыночной экономики является наличие четко организованной банковской системы. Банковская система – один из важнейших элементов экономической системы государства. Она включает в себя все банки страны.

Банковская система – это совокупность различных видов банков в их взаимосвязи, существующая в стране в определенный исторический период.

Банк – это коммерческое учреждение, создаваемое в соответствии с действующим законодательством государства, занимающееся предпринимательской деятельностью в финансовой сфере и функционирующее на принципах коммерческого расчета. Это кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее прием депозитов (вкладов), предоставляющее кредиты и выполняющее денежные расчеты и операции.

Основные функции  банка заключаются в том, что  он:

а) аккумулирует временно свободные денежные ресурсы;

б) выступает  в качестве центра, через который  осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного хозяйствующего субъекта к другому, из одной сферы экономики в другую;

в) выступает  посредником при проведении платежей предприятиями, организациями, населением между собой.

В настоящее  время в Российской Федерации  существует двухуровневая банковская система: Центральный банк (Банк России) и коммерческие банки.

Правовой основой, регулирующей ее деятельность, являются Конституция РФ, федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и др., а также нормативные акты Центрального банка РФ.

Главным звеном банковской системы является Центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Банк России возглавляет банковскую систему страны, имеет монопольное право эмиссии банкнот и осуществляет денежно-кредитную политику в интересах национальной экономики. 

Центральный банк имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции и осуществляет управление денежно-кредитной системой государства, а с другой – представляет собой юридическое лицо и может совершать гражданско-правовые сделки  с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с государством в лице Правительства Российской Федерации.

В пределах выполнения своих полномочий Банк России независим, поэтому органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность.

Центральный банк выполняет следующие функции:

• эмиссия национальных денежных знаков, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ, регулирование величины предложения денег;
• общий надзор за деятельностью кредитно- финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства;
• предоставление кредитов коммерческим банкам в качестве кредитора в последней инстанции;
• выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управление счетами правительства, расчетно-кассовое обслуживание государственных институтов и учреждений, осуществление зарубежных финансовых операций;
• регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных методов воздействия на активы банков: политика учетных ставок на открытом рынке и обязательных резервов;
• регламентация валютного обращения в стране и контроль над валютными операциями экономических субъектов.

Исключительной  функцией Центрального банка является денежно-кредитное регулирование  всего денежного обращения страны при помощи проведения соответствующей  денежно-кредитной политики. Она  может осуществляться либо в форме  кредитной экспансии, т.е. стимулирования всех коммерческих структур на получение кредитов, либо в форме кредитной рестрикции, т.е. ограничения коммерческих структур в получении кредитов. Первая форма денежно-кредитной политики, как правило, имеет место в периоды замедления темпов роста производства, вторая – в периоды подъема экономики.

Основными инструментами, которые использует Банк России для  проведения денежно-кредитной политики, являются: повышение или понижение  учетной ставки процента, изменение  нормы обязательных резервов, которые должны хранить кредитные учреждения, проведение операций на открытом рынке, регулирование денежной массы путем эмиссии денег.

 

2. Коммерческие  банки. Основные операции и  роль коммерческих банков.

Вторым элементом  современной банковской системы  являются коммерческие банки – это частные банки, которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют  платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.

Они предоставляют  такие услуги, как кредитно-расчетное  обслуживание субъектов хозяйствования, прием вкладов на выдачу кредитов, посредничество в платежах, купля-продажа ценных бумаг, размещение государственных займов, управление по доверенности имуществом клиентов, консультации по финансово-кредитным вопросам.

Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий перечень операций, и специализированные, осуществляющие одну или несколько банковских операций.

Операции коммерческих банков можно разделить на три  основные группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и комиссионно-посреднические и доверительные.

Ресурсы банков складываются из собственных, привлеченных и эмитированных  средств. Собственные средства –  акционерный и резервный капитал  и нераспределенная прибыль – составляют около 10% ресурсов современного банка. Основная их часть – привлеченные в форме депозитов средства. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка. Вклады до востребования предназначены в основном для текущих расчетов, срочные вклады вносятся на более длительные сроки. Банк может располагать этими вкладами более продолжительное время, увеличив свои доходы от процентов за счет кредитов, выданных под вклады.

В активных операциях банков основная доля приходится на кредитные операции и операции с ценными бумагами. Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают денежное предложение, и наоборот, возврат этих ссуд сокращает денежную массу в обращении.

С ссудными операциями связан один из наиболее сложных и мистических аспектов денег и кредита. Это так называемое «мультиплицированное расширение денежного предложения». Чтобы понять суть этого явления, нам следует ввести новое понятие «обязательные банковские резервы» - это часть банковских активов, хранящихся либо в форме наличных в специальных сейфах банка, либо в форме депозитов на счетах центрального банка. Резервы составляют лишь определенный процент банковских вкладов, который устанавливается Центральным банком и является обязательным для всех кредитно-финансовых институтов. Коммерческий банк может выдавать новые ссуды и создавать банковские деньги только в том случае, если у него есть свободные или избыточные резервы, т.е. резервы, превышающие установленную законом минимальную сумму. В  этом процессе можно выделить два шага:

• Центральный банк принимает решение об ограничении официальных резервов некими рамками;
• банковская система трансформирует избыточные резервы в большее количество банковских денег. Размер этого увеличения определяется так называемым «мультипликатором денежного предложения», который рассчитывается как величина, обратная норме резервных требований. Таким образом, если банковская система получает определенную сумму избыточных резервов, она может увеличить предложение денег на величину, равную произведению избыточных резервов на мультипликатор денежного предложения. Но процесс может идти и в обратном направлении, когда дефицит в резервах приводит к разрушению депозитов и сокращению предложения банковских денег.

Помимо ссудных  операций, еще одним видом банковских операций являются банковские услуги. Они включают операции с валютой, платежный оборот, доверительные операции, размещение и хранение ценных бумаг.

Наряду с  вышеперечисленными операциями банков в последнее время стали широко использоваться такие банковские услуги, как лизинг и факторинг. Лизинг – это приобретение банком имущества, например компьютерного оборудования, для сдачи его в аренду пользователям.  Факторинг – это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

Поскольку банки  – это чисто коммерческие предприятия, их целью является получение прибыли. Валовая прибыль состоит из доходов от учетно-ссудных операций, процентов и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комиссионных от посреднических операций, доходов от внешних операций, прибыли от учредительства и биржевых сделок. Чистая прибыль банка – это разница между валовой прибылью и всеми затратами по осуществлению банковских операций. Норму банковской прибыли составляет отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.

 

 

 

3. Специализированные коммерческие  банки.

К специализированным коммерческим банкам относятся банки, которые осуществляют одну или несколько банковских операций. Это инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и др.

 

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно - учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.

 

Сберегательные учреждения – это кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения. Вклады населения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета. Сберегательные баки выпускают кредитные карточки.

 

Страховые компании, главная функция которых – страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

 

Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формируют страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают  свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства. 

 

Инвестиционные компании играют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании различаются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса ее собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпорации.

 

Ипотечные банки – кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества – земли и строений. Ресурсами ипотечных банков являются собственные ипотечные облигации. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятия. За предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственность банка.

 

Финансовые компании – предоставляют потребительские кредиты для приобретения товаров длительного пользования в рассрочку, они не прямо выдают кредит покупателям, а покупают их обязательства у предприятий, розничных торговцев и дилеров со скидкой.

 

Внешнеторговые (экспортно-импортные) банки – осуществляют кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основная их задача заключается в поощрении экспорта в целях стимулирования  экономического роста. Они гарантируют и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними в среднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.