Современная банковская система

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….3

1. Характеристика банка как элемента банковской системы……. ……...5

           1.1 История развития банков ……………………………………….5

            1.2 История развития Банка России ……………………………….7

            1.3 Сущность банка …………………………………………………9

            1.4 Структура банка ………………………………………………...9

            1.5 Деятельность банков…………………………………………….10

            1.6 Классификация банков………………………………………….11

2. Банковская система………………………………………………………14

             2.1 История развития банковской  системы России……………...14

             2.2 Признаки банковской системы…………………………………15

             2.3 Сущность банковской системы ………………………………..18

             2.4 Структура банковской системы ………………………………..19

             2.5 Первый уровень банковской системы …………………………20

             2.6 Второй уровень банковской системы ………………………….25

             2.7 Инфраструктура банковской системы ………………………....32

3. Роль банковской системы в экономике России  ………………..............34

Заключение ……………………………………………………………......36

Список использованных источников ……………………………………38

ВВЕДЕНИЕ

      Изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики.

     Целью работы является: охарактеризовать структуру банковской системы России.

     Основные задачи исследований:  понятие банков как элемента банковской системы, анализ структуры банковской системы, деятельность центрального банка и коммерческих банков, других организаций, входящих в эту систему, роль банковской системы в экономике России.

             При переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собственные сложности и пути их разрешения. Вся система в данный момент находится в стадии становления, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативные последствия к минимуму. «Сегодня спасти банки – это спасти экономику».

Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы уделяют внимание выработке новых концепций работы банков страны. Нельзя не отметить, что все же в 1999 г. в России наблюдался экономический рост и необходимо учитывать, что немалую роль в этом сыграли и, наверное, в будущем будут играть банки нашего государства. До сих пор банковская система в России имеет много противоречий и ее не совершенность, периодически приводят нашу страну к финансовому кризису.           

     Роль банковской системы в денежно-кредитном регулировании в Российской Федерации велика. Если банковская система активно будет участвовать в этом процессе, то темпы инвестиционной активности могут значительно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого экономического роста на ближайшие годы. Это вполне реально.

     Научная новизна исследования  состоит в том, что в работе систематизированы, проанализированы подходы  к пониманию данной темы.

1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Под основой банка понимается его главное качество – кредитное дело; то, что в массе других видов деятельности исторически закрепилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

1.1 ИСТОКИ РАЗВИТИЕЯ БАНКОВ

     По мнению историков  еще 2300 лет до н.э. у холдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали ссуды. Упоминания  о первых обособленных кредитных операциях  относятся к 6 в. до н.э. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Эти же операции в 4 в. до н.э. практиковались и в Греции. Так же известно, что наряду с приемом вкладов, греки за определенную плату производили обмен денег. В Древнем Риме в 3 в до н.э. существовали первичные нормы банковского и кредитного права.

     Кто же выполнял эти первые банковские операции? По свидетельству историков ими были как отдельные лица, так и некоторые церковные учреждения. Воры, с почтением относившиеся к алтарям, не грабили их. В храме Артемиды в Эфесе сосредотачивались вклады с малоазиатского побережья, а в храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные средства всей европейской Греции.

Первые банкиры поняли, что накапливаемые огромные денежные богатства, лежащие без движения - это непроизводительно, так как их можно было использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование, либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Предоставление банковской ссуды сопровождалось взиманием  высоких процентов, уровень которых доходил до 36% годовых. Чрезвычайно дорого стоили и первые кредиты, выдаваемые на Руси. Во времена Ярослава Мудрого была установлена предельная ставка не выше 20%  годовых. Эта ставка могла возрастать и до 40%  годовых, если ссуда выдавалась на короткое время. Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с помощью так называемого «трансферита», т.е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Так образуются простейшие формы безналичных расчетов. На основе интеграции ростовщичества, меняльных контор, казначейств, предприятий по чеканке монет формируются финансовые центры. Таким образом развитие денежного хозяйства приводит к тому, что кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются в едином центре – в банке. Слово «банк» происходит от итальянского «banco», означающее «стол». Эти  «банко-столы» устанавливались на площадях Италии, где происходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами так и городами и даже отдельными лицами. В этих условиях потребовались специалисты- менялы, которые знали и разбирались во множестве обращающихся монет. Свои менялы были и в Древней Греции – трапезиды, от греческого «трапеза», т.е. «стол», в Древнем Риме – менсарии, от латинского «mensa» - стол. Получается, что первые банки возникали на основе «меняльного дела» - обмена денег различных городов и стран.

     Считается, что начало деятельности банков в России относится к середине 18 в. Их предшественницей является Монетная канцелярия, основанная в Петербурге в 1733 г. Она  предназначалась для выдачи ссуд «всем без различия состояния людям» под залог золота и серебра с уплатой 8% годовых.

1.2 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКА РОССИИ.

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

     20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

     В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст.75) и Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

1.3 СУЩНОСТЬ БАНКА.

История происхождения банка приближает нас к раскрытию сущности банка. Сущность банка едина и независима от его типов: коммерческий или эмиссионный, специализированный или универсальный, частный или государственный, международный, межрегиональный или местный.

Банк как специфическое предприятие производит товар особого рода  в виде денег, платежных средств. Основным продуктом банка в сфере услуг является предоставление кредита. Это означает, что предоставленные взаймы денежные средства должны возвратиться к своей юридической точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости. Сущность банка требует раскрытия его структуры.

1.4 СТРУКТУРА БАНКА .

        Под структурой банка следует понимать такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому институту. Устройство банка включает четыре блока, без которых   он не может существовать и развиваться.

     Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме и находится только в движении.

      Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий  и институтов характером своего продукта. Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций:

- организуют денежный оборот и кредитные отношения;

- через них осуществляется финансирование народного хозяйства ;

- купля продажа ценных бумаг;

- а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

     Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические знания в области банковского дела и управления банком.

     Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входит банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов.

     С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры банк можно определить как предприятие или денежно кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

1.5 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ

     Деятельность банков проявляется в форме выполняемых ими операций. Основными из них являются: кредитные, расчетные, комиссионные, курсовые, финансовые.

     Кредитные операции банков состоят в покупке временных свободных денежных средств посредством приема свободных денежных средств населения, вкладов и депозитов крупных средств юридических лиц. Это пассивные операции. В меру их успешности банк выполняет активные операции - выдает кредиты.

     Расчетные операции банков состоят в сборе наличных денег у своих клиентов, хранение и выдачи их им. По поручению клиентов банки осуществляют  платежи с их счетов.

     Комиссионные операции банков состоят в обеспечении взаимных платежей клиентов.

     Курсовые операции состоят в покупке и продаже иностранной валюты, ценных бумаг.

     Финансовые операции – выпуск в обращение ценных бумаг предприятий, государства

1.6 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВ

     В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

    По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, государственные.

    По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов с ограниченной ответственностью.

    Разрешена деятельность иностранных банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом. По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В России размер совокупного капитала иностранных банков не ограничивается.

     По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки совершают все операции, дозволенные банковским законодательством. Коммерческие банки составляют ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

    По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций. В России чаше всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, удобнее клиенту, поскольку он может удовлетворять свои потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание и в большинстве европейских стран. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США.

     Возможна классификация и по обслуживаемым банками отраслям. Банки могут быть многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группами предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски не возврата кредитов.

     По числу филиалов банки можно разделить на безфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в нашей стране имеет Сберегательный банк Российской Федерации. По России в среднем насчитывается 2,4 филиала Сберегательного банка РФ на каждый коммерческий банк.

     По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

     По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

    В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они совершают лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

2 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

2.1ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

Создание банковской системы РФ можно разделить на 5 этапов:

- с середины 18 века до 1860г. – период создания  и функционирования банков как государственных;

- с 1860 по 1917гг. период развития и совершенствования банковской системы;

- с 1917 по 1930гг, формирование банковской системы;

- с 1932 по 1987гг, стабильное функционирование социалистической банковской системы;

- с 1988г по настоящее время формирование современной рыночной банковской системы.

     Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

     Банковская система — это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

I. Фундаментальный блок

     1.1 Банк как денежно-кредитный институт

     1.2 Правила банковской деятельности

II. Организационный блок

     2.1 Виды банков и небанковских кредитных организаций

     2.2 Основы банковской деятельности

     2.3 Организационная основа банковской деятельности

     2.4 Банковская инфраструктура

III. Регулирующий блок

     3.1 Государственное регулирование банковской деятельности

     3.2 Банковское законодательство

     3.3 Нормативные положения Центрального банка Российской Федерации

     3.4 Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств.

2.2 ПРИЗНАКИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     Банковская система обладает рядом признаков:

Включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие

единым целям. Банковская система, прежде всего не является случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.

     Имеет специфические свойства. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Практика знает несколько типов банковской системы:

-  распределительная централизованная банковская система;

-  рыночная банковская система;

-  система переходного периода.

    В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Банковская система находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в России еще «наполнена» рыночной идеологией.

     Действует как единое целое. Это означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги.

    Является динамичной. Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны два момента.

Во-первых, банковская система дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают друг у друга денежные ресурсы. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

    Выступает как система «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

     Обладает характером саморегулирующейся системы. Банковская система — самоорганизующаяся, т.е. саморегулируемая , поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а за счет побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют работу, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и по долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, не учитывающие изменение ситуации, неизбежно оказываются в трудном положении — теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.

     Является управляемой системой. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

     Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая, находясь в переходном периоде, тем не менее является развивающейся системой. Взаимодействие между звеньями банковской системы приобретает более разносторонний характер, улучшается нормативная база ее деятельности.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества; ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, могут входить в общую систему, как и сама банковская система, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам и позволяют строить общую систему как единое целое.

                               2.3 СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

2.4СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     За минувшие годы в нашей стране ликвидирована государственная монополия на банковское дело. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.02)[2], В котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности. Разработано и действует специальное банковское законодательство. Вне зависимости от разнообразия имеющихся организационных структур банковских систем в различных странах мира всех их роднит единый основополагающий принцип – двухуровневость. Верхний уровень банковской системы образуют центральные банки или один центральный (эмиссионный) банк. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, фонды медицинского страхования ломбарды, трастовые компании и др).  Последние называют порой, парабанками.

2.5 ПЕРВЫЙ УРОВЕНЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     Главным звеном банковской системы любого государства является – ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК страны.. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк (например, Англии, России или Японии) и др. Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот. В Англии роль такого банка выполняет Английский Банк, во Франции - Французский Банк, в США - 12 федеральных резервных банков, входящих в единую резервную систему США. Затем банки были национализированы. Впоследствии кроме эмиссии банкнот за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. 

    Вне зависимости от формы учредительства центральные (федеральные) банки во всех без исключения странах функционируют как государственный орган, призванный регулировать денежно-кредитное хозяйство страны и координировать деятельность всей системы коммерческих банков

Центральные, национальные банки подчинены представительным законодательным, а не исполнительным органам власти (в России - Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. В ряде стран центральные банки подчиняются непосредственно исполнительной власти - правительству. В частности, в Великобритании Банк Англии подчиняется кабинету министров. При этом в своих решениях он обладает автономией и в случае несогласия с решением исполнительной власти (министерства финансов, казначейства) он сохраняет за собой право публичного протеста, что вызывает необходимость обсуждения конфликта в парламенте. Центральный Банк России является главным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (вред, от 10.01.03)[3],

     Органы управления. Банк России, как и любой другой банк, имеет обязательный для всех набор блоков управления:

1.      Совет банка

2.      Правление

3.      Общие вопросы управления

4.      Коммерческая деятельность

5.      Финансы

6.      Автоматизация

7.      Администрация

     Коллегиальным органом Центрального банка РФ является Национальный банковский совет численностью в 12 человек, состоящий из представителей Совета Федерации, Государственной Думы, Президента РФ и Правительства РФ, а также Председателя Банка России. В компетенцию Совета входит рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ, проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, годового отчета Банка России, утверждение общего объема расходов на содержание его служащих, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование.

     Структура управления. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России. В России в систему управления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальных банков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией.

     Согласно Конституции Российской Федерации главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля.

     В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются:

- укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы России;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти.

Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

     Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации. Он отражен в Федеральном законе от 10 июля 2002г №86-3 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России в соответствии с которым уставный капитал и иное его имущество являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом, включая его золотовалютные резервы; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение.

     Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Реализация функций и полномочий, предоставленных Банку России для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и надзора и расчетный центр банковской системы.

     Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; - направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- организует и осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с законодательством РФ; как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса и организует составление платежного баланса РФ;

- осуществляет анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

     Как орган регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; организаций, занимающихся их аудитом;

- выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

-является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

     Кроме того, Банк России как надзорный орган устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений им на проведение данных операций.

      Как расчетный центр банковской системы Банк России играет основную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции:

- устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

     Как банкир Правительства РФ Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.

      Для выполнения возложенных на него функций в различных сферах Банк России наделен полномочиями нормотворческой деятельности. Он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральными законами.

2.6 ВТОРОЙ УРОВЕНЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами.

      Коммерческие банки наиболее многочисленны. Они многопрофильны,  выполняют до 200 функций в экономике, обслуживают предприятия и население. Они – это своеобразные торговые магазины для торговли деньгами, обеспечивающие отношения вкладчиков денег и предпринимателей. Существуют и иные формы банков. В том числе и международные. Между банками существуют  многообразные связи, что делает их центральным звеном рыночной инфраструктуры. Прибыль коммерческих банков представляет собой плату за выполнение их функций , прежде всего, разницу между кредитным и депозитным процентом. Размер ссудного процента различен в зависимости от длительности и других условий кредита. Величина ссудного процента обычно меньше величины предпринимательской прибыли, что указывает на то, что выгоднее (хотя и рискованнее) помещать капитал в дело.

     Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

      Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные. Универсальный банк осуществляет все ил почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг и т. п. Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или нескольких видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.

К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Но в любых преградах, выставляемых законодательством на пути универсализации, находятся «лазейки». В США - это банковские холдинги.

     Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.

     Вторым принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

     Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

      Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными методами). Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

     Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите,(кредитование населения, государства, организаций, предприятий), которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности.

     Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

     Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

      В связи с формированием фондового рынка получает развитие и четвертая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. В функцию коммерческих банков также включают учет векселей и операций с ними, хранение финансовых и  материальных ценностей, управление имуществом клиентов по доверенности(трастовые операции),аккумуляция временно свободных денежных средств. 

     Для того чтобы банку начать функционировать, необходимо иметь уставный капитал (фонд), который формируется из средств его учредителей. Уставный капитал - это средства, которые вносятся учредителями в собственность созданной ими организации и позволяют ей начать хозяйственную деятельность. Уставный фонд - всего лишь малая часть денежных средств, которыми располагает банк. Значительная часть денежных ресурсов формируется за счет привлечения денежных средств различных хозяйственных субъектов и населения.

     Инвестиционные банки имеют важное значение в современной экономике. Они действуют по особым положениям. Специальные кредитные институты мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам (предпринимателям и государству) посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств. Помимо осуществления посреднических функций между заемщиками и инвесторами инвестиционные банки выступают в роли гарантов эмиссий ценных бумаг и организаторов их рынка, что позволяет им покупать и продавать крупные пакеты акций и облигаций за свой счет, а также предоставлять кредиты для приобретения ценных бумаг. К инвестиционным банками примыкают инвестиционные компании, которые аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и помещают их в акции предприятий как в своей стране, так и за рубежом. Занимая промежуточное положение между заемщиками и инвесторами, они в противоположность инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций.

     Существуют специальные банки. Они многообразны, функциональны и выполняют отдельные формы операций: ипотечные, сберегательные , то есть выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, определяемые их статусом как банка.

     Сберегательные учреждения (сберегательные банки и кассы) - кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения. Как правило, эти небольшие кредитные учреждения действуют от лица местных властей, которые выступают в роли гарантов по их операциям. Вклады населения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета. Для повышения своей конкурентоспособности сберегательные банки и кассы стремятся разнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферу деятельности коммерческих банков. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

     Ипотечные банки- кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества - земли и строений. Ресурсами ипотечных банков являются собственные ипотечные облигации. За предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственность банка.

     Среди кредитных учреждений – финансовые компании, которые в отличие от фирм, предоставляющих потребительские кредиты для приобретения товаров длительного пользования в рассрочку, не прямо выдают кредит покупателям, а покупают их обязательства у предприятий, розничных торговцев и дилеров со скидкой. В последние годы финансовые компании стали внедряться в сферу проката, аренды машин и оборудования в форме финансового лизинга, который обеспечивает необходимыми финансовыми ресурсами сделки по долгосрочной аренде техники.

     Важное место в кредитной системе занимают пенсионные фонды, создаваемые частными и государственными корпорациями и фирмами для выплаты пенсий и пособий рабочим и служащим. Пенсионные фонды устанавливают систему взносов, учитывающую при исчислении пенсии весь заработок, а не только его часть. Пенсионные фонды свои средства инвестируют преимущественно в акции корпораций. Часть резервов пенсионных фондов помещается в краткосрочные и долгосрочные государственные ценные бумаги.

     Особое место занимают внешторговые, или экспортно-импортные банки, которые призваны осуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основная их задача заключается в поощрении экспорта в целях стимулирования экономического роста. Они гарантируют и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними в среднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.

    Банковские группы. Особенность современной банковской системы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурами банковской системы и реального сектора экономики является создание банковских групп и банковских холдингов, что предусмотрено действующим законодательством. Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковская группа- это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) из них оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.     Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами.

2.7 ИНФРАСТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

     В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

    Начнем с информационного обеспечения. В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в обширной и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими продуктами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.

Не имея такого обеспечения, банки не могут без ущерба для своего капитала и капитала клиентов финансировать различного рода проекты. Информация, требующаяся банкам, обычно предоставляется специальными агентствами — кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть из многочисленных справочников (торговых и промышленных регистров), журналов, специальных оперативных изданий, а также запросить в центральном банке, где ведется картотека клиентов.

     Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает методическое обеспечение. Особенность российских коммерческих банков состоит в том, что они зачастую осуществляют операции на базе своих собственных методик и положений.

    Не до конца оформившимся блоком банковской инфраструктуры является научное обеспечение. Это касается как функционирования банковской системы в целом, так и отдельных банков. Хотя практически в каждом коммерческом банке работают аналитики изучающие рынок,  эффективность банковских операций.

     Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов профессионалов зависит эффективность всей  банковской деятельности. В России существует сеть специальных высших  учебных заведений, факультетов, колледжей, подготавливающих кадры финансово-банковского профиля. При крупных банках есть учебные центры для повышения квалификации и переподготовки кадров.

     Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Во всех развитых странах действуют законы, в которых закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка законодательно закреплена в конституции, как например, в России. Обычно основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны. В России это ФЗ  «О Центральном банке РФ(Банке России) №86-ФЗ от 10.07.2002г. Он устанавливает организационно-правовой статус центрального банка, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, порядок взаимоотношений с государством и национальной банковской системой. Таким законом определяются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны и другие его обязанности. Наряду с законом о центральном банке взаимодействие между центральным банком и кредитными организациями регулируется законом о банковской деятельности: ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990г., который определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку. Так же в этот блок следует включить нормативные акты ЦБ (положения, инструкции, разъяснения).

3. РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ РОССИИ

      В силу недостаточности объема привлекаемых средств, их низкого «качества» (краткосрочность), сегментированной структуры возможности банковской системы по реализации основных макроэкономических функций оказались весьма ограничены.

1. Покрытие спроса экономики на деньги. В после кризисный период эта функция в значительной мере перешла к монетарным властям. В 1999-2002 гг. большая часть (58%) прироста денежной массы была обеспечена за счет эмиссии ЦБ РФ.

2. Трансформация сбережений в инвестиции. Для российской банковской системы характерна низкая эффективность как аккумулирования сбережений, так и их трансформации в инвестиции. По оценке, банки концентрируют достаточно небольшую часть финансовых и денежных накоплений предприятий и населения . Около 70% накоплений размещаются в форме, не позволяющей использовать их для финансирования национальной экономики - в иностранных активах и наличных денежных средствах. Узость финансовых ресурсов, концентрируемых банками, обуславливается, прежде всего, низким уровнем доверия со стороны экономических агентов к национальной валюте и финансовой системе. При этом только ничтожно малая часть концентрируемых банками средств используется для инвестирования. Как следствие вклад банков в формирование основного капитала товаропроизводителей крайне незначителен (2001-2002 гг.: 3,5-4,8%).

3. Формирование оборотного капитала нефинансовых предприятий - наиболее эффективно реализуемая функция банковской системы. Так, около 70% прироста оборотных средств промышленности в 2001-2002 гг. было обеспечено за счет заимствований у банков.

4. Перераспределение капитала между различными отраслями и секторами российской экономики. Эта функция выполняется сейчас весьма слабо в силу обособленности сегментов банковской системы.

     Необходимое условие сохранения высоких темпов роста экономики - повышение обеспеченности предприятий банковским кредитом. Вместе с тем такой рост может быть сопряжен с возрастанием неустойчивости банковской системы. Вероятный источник неустойчивости - рост финансовой несбалансированности в реальном секторе (разрыв между динамикой доходов и долговых выплат предприятий-заемщиков) и в самой банковской системе (разрыв между динамикой собственных средств и рискованных активов банков).

     Таким образом стабильное и одновременно адекватное потребностям экономики развитие банков требует существенной корректировки политики органов денежно-кредитного регулирования. Речь идет о расширении операций ЦБ РФ по рефинансированию банков, нормативном ограничении связанного кредитования внутри финансово-промышленных групп, форсировании развития сектора институциональных инвесторов (паевые инвестиционные фонды, инвестиционные компании и др.), стимулировании рынка долгосрочных корпоративных обязательств.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    В данной курсовой работе было проведено исследование банковской системы в общем и в Российской Федерации в частности. На основе изложенной информации можно судить о том, что: роль банковской системы в экономике любой страны просто огромна; что современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

     Определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

     Отчетливо видно, что банки существуют с давних времен и регулярно развиваются и усовершенствуются. В настоящее время существует классификация банков, а также структура банковской системы.

Можно сделать выводы о довольно грамотном функционировании банковской системы на данном этапе в двухуровневой форме. Именно данная форма банковской системы позволяет наиболее рационально, рентабельно и стабильно функционировать банкам разных стран . Двухуровневая система состоит из вышестоящего яруса - Центрального банка страны и нижестоящего яруса - коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений. Так же не стоит забывать о том, что в банковскую систему входят предприятия осуществляющие обслуживание банковской деятельности. Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами.

Не смотря все эти факты, отечественная банковская система должна совершенствоваться.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Большой экономический словарь. - М.,2000

2. Балабанов И.Т.Банки и банковское дело. -Спб., 2005г.

3. Белоглазова Н.Г  Кроливецкова Л.П- Банковское дело -М.. 2006

4. Гамза В.А. Основные элементы стратегии развития банковской системы      России.//Финансы и кредит. - 2004.

5.Гончаров Д.. О банковской и коммерческой тайне. // Законность. 2000,.

6. Войтов А.Г.«Экономика»-М., - 2006

7. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции/Учебник для вузов.,

8. Захаров В.С. В России есть банковская система.//Деньги и кредит. - 2003.

9. Инструкция ЦБ РФ № 1 от 30.04.1991 “ О порядке регулирования деятельности коммерческих банков”

10. Колесникова В. И., Кроливецкая Л. П.. М., «Финансы и статистика», 2002 г. Банковское дело.

11. Кидуэля Д., Петерсон Р., Блзкуэяя У. /Финансовые институты, рынки и деньги: Пер. с англ. СПб., 2000.

12. Любимов Л.Л. «Введение в экономическую теорию»- М.,-2007

13. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 2005.

14. Максимова Л.М. и др., под ред. профессора Жукова Е.Ф. - М.; Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007

15. Солнцев О.Г., Хромов М.Ю. Особенности российской банковской системы и среднесрочные сценарии ее развития//Проблемы прогнозирования. - 2004.

16. Федеральный закон от 7 июля 1995г. №395-1(в ред. 21.03.02)

«О Банках и банковской деятельности в РСФСР»:

17. Федеральный закон от 10 июля 2002г. №86-ФЗ (в ред. От 10.01.03) «О Центральном Банке Российской Федерации»

18. «Финансы и кредит» научно-практический  и теоретический  журнал №43 ноябрь 2009

19. www.economik. info

20. www.ereport.ru/deskript.htm

21. www.ereport.ru/sitrmap.htm