Деньги и их экономическая сущность

="justify">     2.3. Средство обращения 

     Деньги  как средство обращения выполняют  роль посредника в движении товаров  от продавцов к покупателям и  служат для покупки товаров и  услуг, а также для осуществления  иных платежных операций. Эта функция  появляется у денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговле.

     В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как функция средства обращения способствуют уходу от бартера – формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

     Как средство обращения золотые деньги постепенно вытесняются их знаками, символами. Этот процесс занял длительную историческую эпоху. Расширение и развитие торговли привело сначала к появлению монет из драгоценных металлов, которые по мере нарастания и интенсивности торговли во все большей степени стали восприниматься обществом как знаки ценности благодаря их мимолетной роли в сделках купли-продажи.

     Бумажные  деньги вначале выпускались как  знаки золота и серебра. Их появление  отмечено в ХIII в. в Китае. Периоды выпуска бумажных денег имели место в XVII - XIX вв. в государствах Европы и Северной Америки в 1690 г. (Массачусетс) и во Франции, где обращались в 1716 – 1721 гг. В Австрии зарождение бумажных денег относится к 1762 г., в России – 1769 г., в Италии – к 1866 г. В Пруссии бумажные деньги в виде билетов казначейства появились в 1806 г. Таким образом, обращение бумажных денег было характерным для всех ведущих держав мира. Бумажное денежное обращение существовало практически во всех воюющих странах в период Первой мировой войны.

     В дальнейшем вместо монет стали использоваться один из видов кредитных денег – банкноты. Этот вид кредитных денег специально предназначен только для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспечивались связи и взаимодействие металлической и кредитной денежных систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы.

     Если  условие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении банкноты выступали равноценными заменителями золотых монет.

     Подразумевая  это условие, можно считать, что  применительно к эпохи золотого стандарта (в тех странах и  в то время, когда он действовал) речь идет о функционировании двух денежных систем, когда золото продолжало действовать как мера ценности и средство сохранения ценности, а в обращении его заменяли разменные на золото кредитные деньги в форме банкнот.

     В условиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически. Если денежная масса превышала совокупную стоимость товаров на рынке, то часть ее переходила в сокровище (накапливалась).

     Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной стоимости, а являются лишь ее знаком, их функционирование требует государственной гарантии. Полномочия выпускать банкноты со временем приняло на себя государство в лице установленного им центрального банковского органа (например, центрального банка), который устанавливает золотое содержание банкнот и гарантирует обществу, то есть всем физическим и юридическим лицам, свободный обмен банкнот на золото.

     Но  в отличие от чеканки монет, когда  государство только подтверждало (удостоверяло) своей властью заключенное в  монете золотое содержание, при обращении  банкнот государство не только устанавливало определенное соответствие между ним и золотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответствие. Это означало, что, использую данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынуждено было брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходимой форме – средства накопления. Это второе условие обеспечивалось путем образования, а потом и расширения  государственного централизованного запаса золота, предназначенного исключительно для монетарных целей, то есть официальных централизованных золотых резервов.

     Впервые банкноты начали выпускаться в конце  XVII в. в порядке учета векселей. В современных условиях банкноты продолжают действовать в качестве наличности и выполняют функцию средства обращения, но уже без связи с золотом.

     В настоящее время в Украине  в качестве средства обращения выступают  бумажные гривны и металлические  монеты. В других странах в данной функции выступают и чековые  депозиты. 

     2.4. Средство платежа 

     Функция средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. Она применяется при оплате сырья и полуфабрикатов, готовой продукции, при оплате труда и во многих других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в кредит. Возникает необходимость общественной гарантии исполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государственного законодательства.

     В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому  средство платежа – это высшая из всех известных функций денег.

     Функция средства платежа наиболее полно  воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным  благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и  металлических денег.

     Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены в ссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции средства платежа более сложные и масштабные задачи.

     Развитие  функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями  развитой рыночной экономики и обслуживает  движение и накопление капитала.

     Замена  обращения платежами становится возможной только в современную эпоху благодаря развитию самих кредитных денег и бурному прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов. По имеющимся данным, в США в настоящее время порядка 95 % всех денежных расчетов в стране совершается через банковские счета.

     Подводя итог, можно сказать, что вместе с  экономическим и техническим  прогрессом происходит прогресс в развитии денег и выполняемых ими функций.

 

     

     3. Характеристика современных  бумажно-денежных  систем и электронных  денег на примере  Украины. 

     Рассматривая  современную структуру денежной массы, находящейся в обороте, можно  сказать, что основная ее часть припадает  на кредитные деньги. Кредитные деньги представляют собой продукт дальнейшего развития и усложнения взаимосвязей между товаропроизводителями.

     Электронные деньги - это заменители реальных полноценных  денег, которые существуют в виде электронных записей в специальных  устройствах. Перевод денежных сумм по счетам в банках проводятся автоматически с помощью компьютерных систем и по непосредственному распоряжению собственника.

     Собственникам электронных денег гарантируется  право постоянно контролировать состояние своих расчетов, а также  предоставляется возможность переводить электронные деньги в другую форму  или ценность.

     Развитие  среды для использования электронных  денег идет высокими темпами во всех высокоразвитых странах мира. Украина также не является исключением.

     История развития электронных денег и  их оборота берет начало в Украине  с 70-х годов, когда были введены  в эксплуатацию вычислительные центры для автоматизированного бухгалтерского учета в учреждениях Госбанка СССР. Распоряжением Совета Министров СССР от 30 сентября 1960 года Госбанку и Государственному комитету автоматизации и машиностроения было поручена документация для внедрения системы автоматизации банковских операций в учреждениях банков Москвы начиная с 1963 года. С этого времени начинается процесс автоматизации бухучета в банках и на предприятиях, создаются машинно-расчетные станции, а дальше - вычислительные центры. Но с начала 80-х годов стало очевидным, что средств по усовершенствованию бухгалтерского учета недостаточно, чтобы внедрить прогрессивные технологии в сфере денежного оборота[7].

     На  начало 90-х годов в Украине  была зарождена двухуровневая банковская система, появились коммерческие и  кооперативные банки. Но технологии проведения операций в них не соответствовала современным требованиям, особенно в сфере денежного оборота, расчетов и платежей. Расчеты между клиентами проводились с помощью бумажных документов, иногда это длилось три недели, иногда больше месяца (срок прохождения почтовых авизо составлял от 7 до 20 дней)[10].

     Учитывая  важность этой проблемы, Национальный Банк Украины в 1992 году разработал Концепцию  электронного денежного оборота  в Украине, которая рассматривалась  всеми банками и была утверждена Правлением НБУ.

     Первоочередным  заданием первого этапа реализации указанной концепции была определена разработка и внедрение системы  электронных межбанковских расчетов, а на втором этапе должна была заработать система расчетов населения с  использованием пластиковых карточек. Разработку системы межбанковских расчетов, которая называется “Системой электронных платежей”, или СЭП, проводил Национальный банк Украины. Сейчас СЭП имеет многоуровневую (до 10 уровней) защиту от несанкционированных вторжений, что обеспечивает надежность платежей и денежного оборота. Проверку на качество прошла система межбанковских электронных расчетов в период проведения денежной реформы в Украине (со 2 по 16 сентября 1996 года).

     Благодаря СЭП было обеспечено проведение реформы в короткие сроки и оперативно внедрено в оборот новую денежную единицу - гривну.  СЭП в среднем за один день во время денежной реформы обрабатывалось платежей на общую сумму 4,0 - 4,5 млрд. грн, тогда как в обычный день эта сумма составляла 1,5 - 2 млрд. грн. В некоторые дни реформы денежная единица проходила через СЭП 11 оборотов, при среднем показателе - 4,0 - 4,5 оборотов за день.

     Уже свыше 7 лет система электронных  платежей успешно выполняет возложенные  на нее функции отечественной  платежной системы. На протяжении этого времени наблюдается тенденция роста общего объема платежей.

     Таким образом можно отметить, что современный  денежный оборот можно представить  как движение денег в наличной и безналичной формах, выполнение ими функций средств оборота  и платежа. Для поддержания равновесия в рыночной экономике, сбалансированности между спросом и предложением важную роль играет не только денежная масса, а и ее структура и активность. Структура денежной массы определяется соотношением между ее агрегатами, доля наличности, безналичных расчетов и кредитных денег (ценные бумаги, заменяющие деньги). 

     Заключение 

     Деньги  являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.

     Деньги  представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

     Деньги  рассматриваются не как нечто  «застывшее», а как явления, находящиеся  в развитии. Деньги появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного роста. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринималась неодинаково.

     В данной курсовой работе были рассмотрены  деньги, их функции, виды денег, история их возникновения, денежные системы, организация денежного оборота, наличного и безналичного денежного обращения. Здесь инфляция представлена как следствие нарушений пропорций материального производства и законов денежного обращения; показан механизм денежных реформ, их предпосылки, порядок проведения и результаты.