Методические принципы расчета страховой премии

Методические принципы расчета страховой премии

Лекция 4. Сущность и задачи актуарных расчетов. Показатели страховой статистики. Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка. Особенности калькуляции нетто-премии на основе показателей страховой статистики. Страховая (рисковая) надбавка, принципы ее расчета на основе показателей стандартного отклонения коэффициента вариации.

Расчет расходов,  идущих на страхование  конкретного  объекта, -  важнейшая проблема страховщика. В конечном счете речь идет об определении себестоимости и стоимости страховой услуги. В основе таких расчетов лежит страховой тариф, или тарифная ставка.

Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя с единицы страховой суммы (как правило, за единицу страховой суммы принимаются 100 руб.) или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы. С помощью тарифной ставки исчисляется страховой взнос, вносимый страхователем страховщику.

Страховой взнос, или страховая премия, — это плата страхователя за страховую услугу, которую он обязан уплатить страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Из страховых взносов формируется страховой фонд, идущий на покрытие ущерба вследствие страховых случаев. Таким образом, основное назначение страховых тарифов связано с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достаточно точно отражает вероятный ущерб, то в этом случае обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. В тарифных ставках находит также свое отражение установление объемов страховой ответственности страховщика. Иначе говоря, страховой тариф представляет собой критерий формирования страхового фонда, обеспечивающий рентабельное проведение страховой деятельности.

Проводя страхование, страховщик стремится найти оптимальное решение — при минимальных тарифах обеспечить значительный объем страховой ответственности. Обоснованные тарифные ставки гарантируют как необходимую финансовую устойчивость страховых операций (равновесие доходов и расходов, либо превышение доходов над расходами), так и приемлемое для страхователя изъятие части доходов в виде страховых взносов. Следовательно, с помощью научно обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие успешного развития страхового дела.

В международной практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-ставкой. Брутто-ставка по своей структуре состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки (рис.).

    Брутто-ставка (страховой тариф)

Нагрузка (Н)

Пм - расходы на предупредительные мероприятия, Рв - расходы на процесс страхования, Пп - планируемая прибыль.

Брутто-ставка — тарифная ставка взносов по страхованию, представляющая собой сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страховой суммы, и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для покрытия других расходов, связанных с проведением страхования.

Нетто-ставха составляет до 90% брутто-ставки. Нетто-ставка предназначена для формирования основной части страхового фонда, который расходуется на страховые выплаты страхователям (страхового обеспечения — при личном страховании и страхового возмещения — при имущественном страховании), т. е. для выполнения финансовых обязательств страховщика по заключенным договорам страхования. Синоним нетто-ставки — нетто-премия.

Нагрузка — часть страхового тарифа, не связанная с формированием фонда, предназначенная для выплат страхового возмещения (страховых сумм). Нагрузка обеспечивает поступление средств для покрытия расходов на проведение процесса страхования (оплата труда страховых работников, содержание зданий, приобретение и эксплуатация вычислительной и др. техники и т.д.), формирование запасных фондов по рисковым видам страхования, финансирование мероприятий по предупреждению стихийных бедствий, несчастных случаев, пожаров, аварий и т. п., а также уменьшение причиняемого ими ущерба. Нагрузка также может включать определенную прибыль страховых организаций.

Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от  формы и вида страхования она колеблется от 9% до 40%. Нетто-ставка, как  вероятность нанесения страхователям определенного ущерба, отражает
каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик. Если условия страхования данной группы имущества или личного страхования содержат несколько видов страховой ответственности, то
совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок. На рис. в качестве примера приведена структура брутто-ставки по смешанному страхованию жизни, содержащему несколько видов страхования ответственности.

При этом величина частных нетто-ставок исчисляется в зависимости от вероятности каждого отдельного риска. Так, риск получить увечье в дорожно-транспортном происшествии в городе значительно более вероятен, чем  в  сельской   местности.   Подобные  различия   в   степени   вероятности нанесения ущерба лежат в основе необходимости дифференциации тарифных ставок.

Брутто-ставка (страховой тариф)

Нагрузка (Н)

Поскольку страховой взнос есть усредненный размер конкретных страховых платежей, то возможны значительные отклонения от их средних значений. Для компенсации таких отклонений к отдельным рисковым страховым взносам исчисляется гарантийная надбавка, которую называют рисковой надбавкой.

Цели и принципы тарифной политики в страховании

Под тарифной политикой в страховании понимают систематическую работу страховой организации по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела. Тарифная политика базируется на следующих пяти принципах:

•      принцип   эквивалентности   страховых  отношений   страхователя  и
страховщика;

•      принцип доступности страховых тарифов;

•              принцип стабильности размеров страховых тарифов;
принцип расширения объема страховой ответственности;

•              принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых
операций.

Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба с тем, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались стра­ховые тарифы. Поскольку тарифные ставки, как правило, устанавливаются в масштабе той или иной области, края, республики в среднем за 5 или 10 лет, то в этом же масштабе за установленный период и должна произойти воз­вратность взносов в виде страхового возмещения. Таким образом, принцип эквивалентности отвечает перераспределительной сущности страхования как замкнутой раскладке ущерба.

Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительными. Чрезмерно высокие тарифные ставки являются тормозом развития страхования. Доступность тарифных ставок напрямую зависит от числа страхователей и числа застрахованных объектов, — чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее тарифы.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если   тарифные   ставки   остаются   неизменными   длительное   время,   у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика. Даже в тех случаях, когда наметилась тенденция к ухудшению показателей работы страховой организации, следует идти на расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифных ставках. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы.

Принцип расширения объема страховой ответственности является приоритетным в деятельности страховой организации. Расширение объема страховой ответственности выгодно как страхователю, так и страховщику. Для страхователя более доступными становятся тарифные ставки, для страховщика обеспечивается снижение показателей убыточности страховой суммы.

Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей безусловно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль. Прибыль может быть заложена в нагрузку к тарифной ставке, но не в нетто-ставку, которая обеспечивает замкнутую раскладку ущерба, но не прибыль. Если в благоприятном году убыточность страховой суммы окажется ниже действующей нетто-ставки, то образовавшаяся экономия идет частично в запасной фонд страховщика, частично на пополнение его прибыли.

Дифференциация тарифных ставок

Для построения нетто-ставок по всем видам страхования используется средняя величина убыточности страхового возмещения за тарифный период. Дело в том, что убыточности страховой суммы существенно различаются по территориям (областям, краям, республикам), видам и формам страхования, группам однородных объектов страхования в зависимости от степени риска их гибели или повреждения. Поэтому в целях приведения в соответствие страховых тарифов с уровнем убыточности страхового возмещения применяется дифференциация тарифных ставок. При добровольном страховании различных объектов дифференциация тарифных ставок построена по территориям, видам страхования, однородным объектам страхования. Территориальная дифференциация учитывает различия в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах, что связано в основном с более высокими показателями гори-мости строений в сельской местности. Учитывается зависимость от огнестойкости строений, т. е. каменных, кирпичных или бетонных с железной, шиферной или черепичной крышей, для которых могут устанавливаться пониженные тарифные ставки.

Тарифные ставки страхования имущества сельскохозяйственных предприятий дифференцируются по территориям, группам сельхозкультур, видам животных, по группам основных и оборотных фондов. Учитывается специализация предприятий и организаций.

Применяется также дифференциация тарифов по категориям страхователей.   Например,   по   страхованию   имущества  кооперативных  и общественных организаций установлены тарифные ставки по видам кооперации, общественным и другим организациям. Но при страховании сельхозкультур и животных в этих организациях действуют тарифы, дифференцированные по объектам страхования.

При страховании средств личного транспорта дифференциация тарифных ставок отражает различия степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мотоциклов, моторных лодок и т. п. Здесь применяется дифференциация, стимулирующая страхование средств транспорта в полной стоимости. Во многих странах дифференциация та­рифов по страхованию средств транспорта учитывает и такие критерии, влияющие на убыточность страховой суммы, как марка автомобиля, водительский стаж, возраст страхователя и т. п.

Метод дифференциации страховых тарифов является эффективным инструментом раскладки ущерба, отражающим оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда.

Определение нетто-ставок страхового тарифа

Брутто-ставка, как было показано выше, состоит из двух частей — нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, аварии и т. п. Нагрузка покрывает расходы страховой организации по осуществлению всего процесса страхования. Рассмотрим основы построения нетто-ставки.

Как известно, страховые отношения носят вероятностный характер. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая. В теории вероятностей отношения числа элементарных исходов М, благоприятствующих событию А, к их общему числу N называют вероятностью события А и обозначают Р(А). Поскольку вероятность события выражается правильной дробью (числитель меньше знаменателя, М всегда меньше или в пределе равно N), то, очевидно, что  Р(А)[0;1]. Событие А считается невозможным, если Р(А) равно 0. Если же Р(А) равно 1, то это событие достоверное, состоявшееся. При достижении вероятности крайних значений (0 или 1), страхование на случай наступления данного события проводиться не может. Страховые отношения складываются только тогда, когда заранее неизвестно, произойдет ли за данный период времени страховой случай по данному страховому событию или не произойдет.

Вероятность применительно к страховому случаю характерна двумя особенностями. Первая особенность заключается в том, что, если в общем случае вероятность устанавливается подсчетом числа благоприятных событий (например, такими событиями можно считать выпадение заранее задуманного «орла» или «решки» на монете), то в страховании наступление страхового события носит, как правило, нега­тивный характер как для страховщика, так и для страхователя. Вторая особенность состоит в том, что для определения статистической вероятности проводится целый ряд испытаний (монета подбрасывается не менее 10 раз). При этом страхование подразумевает не один, а некоторое количество объектов, из которых только отдельные подвергаются страховому случаю (происходит реализация страхового риска), хотя сущность вероятности от этого, естественно, не меняется.

В качестве условного примера возьмем для простоты расчетов 100 застрахованных объектов. Статистика страхования, предположим, показывает, что ежегодно 3 объекта из этого числа подвергаются страховому случаю. Оценим вероятность того, что в текущем году с любым из 100 застрахованных объектов произойдет реализация страхового риска. Очевидно, что она будет равна 0,03 или 3%. Это рассуждение можно изложить по иному: если бы один и тот же застрахованный объект наблюдался 100 лет, то за это время он подвергся бы воздействию трех страховых случаев. Таким образом, и при данной интерпретации вероятность наступления страхового случая сохраняет ту же величину — 0,03 или 3%.

Ранее было отмечено, что тарифная политика в страховании строится на принципе эквивалентности страховых отношений между страхователем и страховщиком. Иначе говоря, страховая организация должна собирать как минимум столько страховых взносов, сколько максимально возможно придется выплатить страхователям в случае наступления страхового риска.

Если бы каждый объект в нашем примере был бы застрахован на 200 руб. (страховая сумма), то ежегодные страховые выплаты составили бы: 0,03 • 100 • 200 = 600 руб. (здесь: 0,03 — вероятность страхового случая; 100 — число застрахованных объектов; 200 руб. — сумма страховой выплаты за один объект). Разделив вероятностную выплату на число застрахованных объектов, получим долю одного страхователя в страховом фонде. В нашем случае эта доля равна 6 руб. (600 руб. : 100 = 6 руб.). Именно такой страховой взнос (премию) должен уплатить каждый страхователь, чтобы страховая компания имела достаточно средств для выплаты страхового возмещения.

В практической деятельности за единицу нетто-платежа принят платеж со 100 руб. страховой суммы, который и является нетто-ставкой. В нашем примере при страховой сумме 200 руб. на один договор нетто-платеж составляет 6 руб., следовательно, нетто-­ставка будет равняться 3 руб. со 100 руб. страховой суммы. Эту же величину нетто-ставки получим с учетом вероятности наступления страхового случая: 0,03 • 100 руб. = 3 руб., где 100 — единица страховой суммы в рублях.

Однако на практике при наступлении страхового случая сумма выплачиваемого страхового возмещения, как правило, отклоняется от страховой суммы. Причем, если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, то средняя по группе застрахованных объектов выплата на один договор может превышать среднюю страховую сумму. В связи с этим рассчитанная по примененной методике нетто-ставка корректируется на поправочный коэффициент Кп, который определяется как отношение средней величины страховой выплаты к средней величине страховой суммы на один договор

где Св - средняя величина страховой выплаты на один договор; Сс — средняя величина страховой суммы на один договор.

В результате получаем формулу для расчета нетто-ставки со 100 денежных единиц (д. е.) страховой суммы

Тнс = Р(А)*Кп* 100 д. е.

где Тнс - тарифная нетто-ставка; Р(А) — вероятность наступления страхового случая А; Кп — поправочный коэффициент.

Формула (2) позволяет разграничить понятие «вероятность страхового случая» Р(А) и «вероятность ущерба», равная произведению Р(А) на поправочный коэффициент Кп. Обозначим вероятность ущерба Р(У), тогда

Р(У) = Р(А) • Кп

Данная формула может быть использована как при совершенствовании тарифных ставок по действующим видам страхования, так и при расчете ставок по вновь вводимым страховым услугам.

Полагая, что по каждому страховому случаю М производилась страховая выплата Кв (Кв — количество выплат), а число объектов страхования N равно количеству договоров Кд, в итоге получим формулу расчета средней величины тарифной нетто-ставки

Отношение представляет   собой   средний   показатель   убыточности страховой суммы Ycc. Математически показатель убыточности представляет собой выражение страхового риска, вероятность ущерба и в связи с этим является основой исчисления тарифных нетто-ставок.

Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования в целом, так и по отдельным страховым рискам. По этим данным определяется размер нетто-ставки, на основании которых устанавливается размер брутто-ставки. Первоначально нетто-ставка определяется по видам имущества. После этого в ряде случаев исчисляется средняя нетто-ставка по группе однородного имущества. Группи­ровка делается тогда, когда нет больших различий в размере среднего уровня выплат страхового возмещения. Приведем пример расчета индивидуальной нетто-ставки

Таблица.  Расчет средней убыточности

Средняя пятилетняя убыточность страховой суммы составляет 0,7% Нетто-ставка по группе имущества исчисляется исходя из средней убыточности и страховой суммы по каждому виду имущества, входящего в эту группу. Например, по первому виду имущества средняя 5-летняя убыточность составляет 0,7%, а страховая сумма за последний отчетный год --10 млн руб., по второму соответственно — 0,4% и 15 млн руб., по третьему — 0,9% и 12 млн руб. Отсюда нетто-ставка по группе имущества равна 0,64%

На убыточность страховой суммы влияют:

- частота наступления стихийных бедствий и других страховых событий;

-  количество объектов, погибших и поврежденных в результате одного страхового случая;

-  степень повреждения (обесценивания) имущества, подвергшегося воздействию стихии, и т. п.;

-  средняя стоимость и страховая сумма погибшего (поврежденного) имущества, отношение их к стоимости и страховой сумме всего застрахованного имущества.

Нетто-ставка, как отмечалось, представляет собой средний за ряд предшествующих лет (5 или 10) уровень выплат страхового возмещения. Между тем, фактический уровень выплат может как снижаться, так и повышаться по сравнению с заложенным в тариф. Дело в том, что после введения тарифов могут произойти события, убытки от которых не полностью учтены в тарифах, например землетрясение, большие наводнения и т. д.

При определении нетто-ставки нельзя механически брать среднюю сложившуюся убыточность, поскольку периодичность особо крупных бедствий измеряется десятками лет (иногда они повторяются один раз в 50—60 лет и реже). Поэтому такие убытки, хотя они и входят в среднюю пятилетнюю убыточность, в нетто-ставку нужно включать не полностью, а в пропорционально уменьшенной части. Так, если по данным метеорологической станции сильный паводок бывает один раз в 30 лет, то в среднюю пятилетнюю убыточность для определения нетто-ставки следует включать лишь 1/6 убытка от этого поводка.

Исчисление брутто-ставки

Кроме того, на практике в состав тарифной ставки также включается рисковая или дельта-надбавка, которая используется страховщиком для создания денежного фонда на случай выплаты страхового возмещения (страховой суммы), превышающего средний уровень, заложенный в нетто-ставке.

Расходы на ведение дела Рв обычно рассчитываются на 100 руб. страховой суммы подобно расчету нетто-ставки. Остальные надбавки Пм (предупредительные мероприятия) и Пп (планируемая прибыль), как правило, устанавливаются в процентах к брутто-ставке. Проведем расчет брутто-ставки.

Предположим, нетто-ставка Тнс по страхованию домашнего имущества рассчитана (п. в. в.) и установлена в 0,2 руб. со 100 руб. страховой суммы, статьи нагрузки Рв, Пм соответственно составляют 0,06 руб. и 4%, а прибыль Пп принята 15% от брутто-ставки. Тогда размер брутто-ставки Тбс составит

Тбс=Тнс+Н=Тнс+( Рв + Пм + Пп) — суммарная нагрузка брутто-ставки.

В данной формуле величины Тбс, Тнс, Н указывается в абсолютных размерах, т. е. в рублях со 100 руб. страховой суммы. Но поскольку ряд статей нагрузки (Пм, Пп) в примере установлена в процентах к брутто-ставке, то последняя на практике определяется по формуле

Тбс = Тнс + Рв + (Пм + Пп) • Тбс, или

Подставим в полученную формулу данные нашего примера, найдем

Таким образом, тарифная ставка по страхованию домашнего имущества установлена в размере 0,32 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Расчет Тбс в нашем примере проводился без учета рисковой надбавки. Рисковая надбавка (обозначим Тр) учитывается при проведении страхования и соответственно расчетах тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Массовые рисковые виды страхования — это те виды страхования, которые предположительно охватывают значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характе­ризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.

Росстрахнадзор распоряжением № 02-03-36 от 8 июля 1993 г. утвердил две методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования.

Проиллюстрируем примерами первую методику, которая применима для расчета тарифов по рискам, характеризующимся устойчивостью их реализации в течение 3—5 лет и представленным достаточно большой группой договоров.

Пример 1. Страховщик заключил 12000 договоров имущественного страхования. Вероятность наступления страхового случая, оговоренного договорами, Р(А) = 0,01. Сред­няя страховая сумма Сс = 80 тыс. руб. Среднее страховое возмещение Св = 57,5 тыс. руб. Количество договоров, как было сказано, Кд = 12000. Доля нагрузки Н' в структуре страхового тарифа составляет 30%. Данные о вероятных отклонениях страховых возмещений при наступлении страхового случая отсутствуют.

Расчет брутто-ставки в данном случае ведется в такой последовательности.

1. Производится расчет средней нетто-ставки Тнс без учета страховой надбавки на 100 руб. страховой суммы

2.   Производится расчет рисковой надбавки Тр. При отсутствии данных о разбросе возможных страховых возмещений расчет согласно методики Росстрахнадзора ведется по формуле

где — коэффициент, который зависит от гарантии безопасности , значение которого берется из таблицы:

Допустим,   что   страховщик   предполагает   с   вероятностью   0,95   обеспечить непревышение возможных страховых возмещений над собранными взносами.

3.   Подсчитывается нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы с учетом рисковой надбавки Тис = 0,72 + 0,13 = 0,85 руб.

4.  Предположив расходы на ведение страховых дел Рв в размере 0,06 руб. со 100 руб. страховой суммы, рассчитаем искомую брутто-ставку (тарифную ставку Тбс)

Таким образом, тарифная ставка при данных условиях страхования составляет 1 руб. 30 коп. со 100 руб. страховой суммы.

Пример 2. Страховщик производит страхование граждан от несчастных случаев. Вероятность наступления риска Р(А) = 0,05. Средняя страховая сумма Сс = 30 тыс. руб. Среднее страховое обеспечение Св = 10 тыс. руб. Количество договоров Кд — 5000. Доля нагрузки в тарифной ставке Н' = 30%. Средний разброс страхового обеспечения Р = 5 тыс. руб.

Расчет ведется в следующем порядке.

1 .Рассчитывается  основная часть  нетто-ставки  со   100 руб.   страховой  суммы

2.   Рассчитывается  рисковая  надбавка  Тр.   При   наличии  данных   о  разбросе страхового обеспечения расчет ведется по формуле

3. Расчет нетто-ставки с учетом рисковой надбавки Тнс = 1,67 + 0,19 = 1,86 руб.

4. Расчет брутто-ставки

Тарифная ставка составляет 2 руб. 74 коп. со 100 руб. страховой суммы.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций показатели страховой статистики оцени­ваются экспертным путем.

При этом рекомендуется отношение средней выплаты к средней страховой сумме (т.е. показатель Св : Сс) принимать не ниже:

0,3 - при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

0,4   —    при страховании средств наземного транспорта;

0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0,6   —    при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0,7 - при страховании ответственности владельцами автотранспортных средств, других видов ответственности и страховании финансовых рисков. Вторую методику Росстрахнадзора рекомендуется использовать по отдельным видам рисков. Расчет тарифной ставки производится по данным страховой статистики за ряд лет и прогноза убыточности страховой суммы на следующий год.

Эта методика применима при условиях, если имеется информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование за ряд лет, а зависимость убыточности от времени будет близка к линейной.

Раздел 6. Имущественное страхование. Его виды и особенности.

Лекция 7. Особенности условий страхования имущества промышленных предприятии, кооперативных и общественных организации. Особенности транспортного страхование грузов. Особенности страхования строений, принадлежащих гражданам.

Имущественное страхование, согласно ст. 4 Закона Рос­сийской Федерации «О страховании», пред­ставляет собой систему отношений страхователя и страхов­щика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. В страховой практике к имущественному страхованию относят любое страхование, не связанное с причинением вреда личности застрахованного: увечьем, травмой, смер­тью, заболеванием или каким-либо иным личностным об­стоятельством — достижением пенсионного возраста, до­житием до определенного срока, лечением и т. п.

Под имуществом следует понимать не только конкретный предмет или объект (стро­ение, автомобиль, насаждение, животное и т.д.), но и группу объектов (например, газопровод, груз, сумму де­нежных средств). Различают имущество движимое (все, что может быть перемещено с места на место) и недвижимое (земля и все то, что с ней связано: здания, сооружения, насаждения и т.п., — что не может быть перемещено).

Для целей страхования принято классифицировать иму­щество по видам хозяйствующих объектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных пред­приятий, сельскохозяйственных предприятий и фермерс­ких хозяйств, имущество граждан.

Имущественным страхованием (комплексно или в от­дельности) могут возмещаться:

• полная стоимость поврежденного или утраченного в ре­зультате страхового случая имущества или расходы постановлению поврежденного имущества либо часть сто­имости (расходов);

• доходы (или часть их), которые не получены страховате­лем из-за повреждения или утраты имущества в резуль­тате страхового случая.

Полной гибелью имущества принято считать такое со­стояние поврежденного имущества, когда затраты на его восстановление превышают действительную стоимость иму­щества. По некоторым видам имущественного страхования выделяют также полную фактическую гибель, когда иму­щество полностью уничтожено и (или) безвозвратно утра­чено для страхователя, а также полную конструктивную гибель.

Самолет или автомобиль признаются погибшими (унич­тоженными), если в результате страхового случая они пол­ностью утратили свои качества и не могут быть восстанов­лены для использования по назначению путем обычного ремонта, принятого в технологии ремонта летательных ап­паратов и в автообслуживании. Повреждением имущества считается такое его состояние, когда оно может быть при­ведено в состояние для использования по назначению путем обычного ремонта. Пропажа имущества — это его ис­ключение (выбытие) из владения страхователя, утрата его владельцем по каким-либо причинам, когда отсутствуют признаки гибели или уничтожения. Имущество может про­пасть без вести и вследствие похищения (например, судно считается пропавшим без вести, когда о нем не поступило никаких сведений в течение трех месяцев).

Следует подчеркнуть, что не все случаи пропажи, утра­ты и похищения покрываются страхованием. Это происхо­дит только при условии, что указанные обстоятельства от­вечают требованиям страхового случая — вероятности и случайности его наступления. Безусловно, покрытия стра­хованием не происходит в том случае, если повреждение или пропажа застрахованного имущества произошли в ре­зультате умышленных действий страхователя или выгодоп­риобретателя.

Отметим еще одну принципиальную особенность иму­щественного страхования. Особенность эта отражена в ст. 21 Закона «О страховании». Дело в том, что констатация фак­та повреждения, гибели (уничтожения) или пропажи иму­щества еще не является основанием для возникновения обязательств страховщика по выплате страхового возмеще­ния. Для этого необходимо также наличие определенных экономических и юридических последствий повреждения, гибели или пропажи имущества для страхователя. Таким последствием, учитываемым в страховании, является убы­ток. Именно убыток является тем имущественным интере­сом, в связи с которым проводится имущественное стра­хование. Если в результате наступления страхового события застрахованное имущество будет повреждено, но у страхо­вателя не возникнет убытка, считается, что страховой слу­чай не наступил. В такой ситуации отсутствует главный эле­мент страхования — не нарушен имущественный интерес страхователя, а значит, нет страховой защиты и соответ­ственно страховой выплаты.

Страховщик также осво­бождается от выплаты соответствующей компенсации убытка по договору, если страхователь получил ее полностью или частично от лица, виновного в данном страховом случае.

Конкретные страховые случаи, которые оговариваются в договоре страхования того или иного имущества, опре­деляются характером страхового риска — предполагаемым событием, которое может навредить имущественным инте­ресам страхователя. Характер страхового риска устанавли­вается соглашением страхователя и страховщика.

Правилами имущественного страхования нередко уста­навливают условия дополнительной компенсации убытков, которые могут возникнуть в результате наступления стра­хового случая. Так, убытки у страхователя могут возник­нуть от потери доходов, которые не получены из-за по­вреждения (утраты) имущества или от производства непредвиденных платежей в связи с обстоятельствами стра­хового события. Например, в результате пожара могут воз­никнуть убытки от потери арендной платы или причинения пожаром ущерба имуществу других лиц, могут возникнуть убытки от простоя в производстве, торговле, оказании ус­луг. Однако такие условия о дополнительной компенсации убытков применяются только по специальному соглашению сторон и с отдельным указанием их в полисе (ого­воркой) либо путем заключения отдельного договора.

При заключении договора имущественного страхования оговариваются также обстоятельства, которые не покрыва­ются данным страхованием. Так, страховщики не компен­сируют убытки, возникшие, например, вследствие:

• умысла или грубой неосторожности страхователя, его выгодоприобретателя;

• дефектов в имуществе, которые были известны страхователю до заключения договора;

• самовозгорания, гниения, коррозии и других естествен­ных повреждений свойств имущества;

• всякого рода военных действий, различного рода граж­данских волнений;

• конфискации, реквизиции, ареста, распоряжения влас­тей;

• действия и последствий ядерной энергии.

Страховое возмещение в принципе является частичной компенсацией убытка. Статья 10 Закона «О страховании» устанавливает, что страховое возмещение не может превы­шать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица, если договором страхова­ния не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

Страховое возмещение определяется путем расчета убыт­ка, производимого на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата). Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им ли­цом. При необходимости страховщик запрашивает сведе­ния, связанные со страховым случаем, у правоохранитель­ных органов, банков, медицинских учреждений и других предприятий, учреждений и организаций, располагающих информацией об обстоятельствах страхового случая. Статья 20 Закона «О страховании» обязывает предприятия и орга­низации сообщать страховщикам по их запросам сведения, связанные со страховым случаем, включая сведения, со­ставляющие коммерческую тайну. При этом страховщики несут ответственность за их разглашение в любой форме, за исключением случаев, предусмотренных законодатель­ством РФ. Страховщик также вправе самостоятельно проводить так называемое страховое расследование убытка, а также поручать эту работу специальным организациям.

При полной гибели, уничтожении или пропаже имуще­ства размер возмещения определяется исходя из стоимости имущества, указанной в договоре, за вычетом стоимости остатков, годных в производство или к реализации. При частичном повреждении имущества возмещение выплачи­вается в размере затрат на его восстановление либо в раз­мере определенной части стоимости по страховому догово­ру, если имущество не будет восстанавливаться. Убытки, возникшие в связи с дополнительными затратами, напри­мер, затратами по приведению поврежденного имущества в порядок после страхового случая (уборка, демонтаж и др.), компенсируются страхованием, если это специально предусмотрено в договоре.

Законом «О страховании» устанавливается предельный размер страховой суммы — она не может пре­вышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора (ст. 10 Закона). Такая стоимость, за­фиксированная в договоре, именуется страховой стоимос­тью имущества. Если страховая сумма, определенная дого­вором страхования, будет превышать страховую стоимость имущества, то договор считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действитель­ную стоимость имущества на момент заключения договора.

На основании указанной нормы в правилах имуществен­ного страхования страховщики нередко устанавливают вып­лату по принципу пропорциональной (долевой) системы страхового обеспечения. При этой системе страховое возме­щение выплачивается в размере такой части ущерба (убыт­ка), какую страховая сумма по договору составляет по от­ношению к страховой стоимости имущества. Другими словами, когда страховая сумма ниже страховой (действи­тельной) стоимости имущества, размер страхового возме­щения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества. Например, если СВ — страховое возмещение; S — страховая сумма по договору; ФУ — фактический убыток; ДС — действитель­ная стоимость, то

Кроме пропорциональной системы страхового обеспече­ния страховая практика применяет также и другие систе­мы обеспечения (по принципу первого риска, по принци­пу предельной ответственности).

Итак, размер страховых взносов определяется исходя из тарифов и размера страховой суммы. При страховании на срок более одного года страховой взнос (SV) рассчитыва­ется по формуле

где S — страховая сумма; Т — тарифная ставка в процен­тах; п — срок страхования в месяцах (неполный месяц принимается за полный).

Ориентировочные (условные) ставки страховых платежей по некоторым видам страховых событий в про­центах от страховой суммы приведены в таблице

Ставки страховых платежей по страхованию имущества и имущественных интересов (условные)

Договор страхования заключается на срок до одного года, если стороны не согласуют иной срок. Срок страхования во всех случаях определяется в полных месяцах. При страхова­нии на срок менее одного года страховой взнос уплачива­ется в следующем проценте от годового размера взноса:

Если имущество было застраховано не в полной сто­имости либо на момент наступления страхового случая ока­жется, что страховая сумма установлена по договору мень­ше действительной стоимости пострадавшего имущества, то страховая выплата уменьшается в доле, пропорциональ­ной отношению страховой суммы к действительной сто­имости имущества.

где СВ — подлежащее выплате страховое вознаграждение; S — страховая сумма по договору; ДСИ — действительная стоимость имущества; ФУ — фактический размер компен­сируемого убытка; Ф — франшиза (при ее отсутствии — равна нулю).

Особенности условии страхования имущества промышленных предприятии, кооперативных и общественных организации.

Имущество в целях страхования принято классифицировать по видам хозяйствующих субъек­тов, которым оно принадлежит: это имущество промышленных предприятий, имущество сельскохозяйственных предпри­ятий и фермерских хозяйств, имущество граждан.

Страхование осуществляется по двум видам договоров — основному и дополнительному. По основному договору стра­хуется все имущество, принадлежащее страхователю. По дополнительному договору подлежит страхованию лишь имущество, принятое организациями на комиссию, хране­ние, для переработки, ремонта и т. п. Дополнительный до­говор страхования может быть заключен только при нали­чии основного договора.

Не могут быть застрахованы строения, сооружения и другое имущество, находящееся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, наводнения и другие стихийные бед­ствия с момента объявления в установленном порядке о такой угрозе. Кроме того, на страхование не принимаются дамбы и другие земляные сооружения, плотины (если они не являются частью предприятия), водоемы, колодцы, си­лосные ямы, мосты, тротуары, мостовые, асфальтирован­ные дороги, площадки для стоянки автотранспорта, ирри­гационные и мелиоративные сооружения.

Правила страхования имущества общественных органи­заций предусматривают возможность застраховать его от уничтожения или повреждения в результате умышленных неправомерных действий третьих лиц, а также на случай уничтожения (повреждения) в результате радиоактивного загрязнения.

Договор страхования имущества, принадлежащего пред­приятию, организации, может быть заключен по его пол­ной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имуще­ства; по страхованию строений — не ниже остатка задол­женности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

• для основных фондов максимальный — балансовая сто­имость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

• для оборотных фондов — фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собствен­ного производства;

• незавершенное строительство — в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Система ставок страховых платежей предусматривает их дифференциацию. В частности, в страховании имущества государственных предприятий ставки дифференцированы по отраслевой принадлежности страхователей. Правилами страхования имущества других организаций предусмотрены ставки, дифференцированные по видам организаций и ви­дам имущества.

Пониженные ставки (0,10—0,15%) применяются, когда предприятие или организация застрахует все свое имуще­ство. Если же заключается договор страхования части иму­щества (выборочное страхование), то ставки платежей бу­дут значительно выше.

Предприятие, заключая договор, вправе оговорить соб­ственное участие в возмещении ущерба (франшизу). В за­висимости от размера франшизы и общей страховой суммы определяется скидка со страховых платежей с использова­нием таблицы скидок.

Государственным, коммерческим и общественным орга­низациям и предприятиям, которые страховали имущество в полной стоимости и в течение трех и более лет не полу­чали страховое возмещение, исчисленная по ставкам годо­вая сумма страховых платежей уменьшается в размере, со­ответствующем длительности безубыточного периода. Страхователям, содержащим свое имущество в соответствии с нормативами пожарной безопасности также представля­ется скидка с суммы исчисленных платежей.

Особенности и правила страхования имущества сельскохозяйственных предприятии и фермерских хозяйств.

Страхование имущества сельскохозяйственных предпри­ятий и фермерских хозяйств — вид добровольного, как правило, комбинированного страхования имущества кол­хозов, совхозов, товариществ по обработке земли, иных сельскохозяйственных предприятий, фермерских и кресть­янских хозяйств. На страхование принимаются:

• здания, сооружения, машины и механизмы производ­ственного и подсобного назначения, продукция (в том числе собственного производства), сырье, инвентарь, ма­териалы, многолетние насаждения;

•    транспортные средства и механизмы;

• урожай сельскохозяйственных культур (кроме сенокосов, если договором не предусмотрено иное);

• крупный рогатый скот, овцы, козы — в возрасте от 6 месяцев; лошади, верблюды, мулы, олени — в возрасте от 1 года; свиньи, кролики — в возрасте от 4 месяцев; пушные звери — в возрасте от 6 месяцев; домашняя птица, семьи пчел.

С согласия страховщика на страхование может быть при­нято и другое имущество, находящееся во владении, пользо­вании и распоряжении страхователя.

Не принимаются на страхование:

• здания, сооружения и другое имущество, находящееся в нерабочем, аварийном состоянии;

• больные животные, животные в местностях, где уста­новлен карантин;

• драгоценные металлы, полудрагоценные и драгоценные камни и изделия из них;

• произведения искусства, редкие, уникальные изделия;

• рукописи, планы, чертежи, рисунки, фотографии, об­разцы, макеты, модели и формы;

• облигации, акции и другие ценные бумаги, всякого рода документы, марки, монеты и бумажные деньги, дело­вые книги;

• взрывчатые вещества;

• имущество, находящееся в зонах повышенной опасности.

Стоимость зданий, сооружений, машин и механизмов производственного и подсобного назначения, продукции, сырья, инвентаря, материалов, многолетних насаждений, транспортных средств и механизмов, а также сельскохо­зяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пуш­ных зверей и семей пчел определяется по балансу сельско­хозяйственного предприятия на последнюю отчетную дату начала страхования.

Стоимость урожая сельскохозяйственных культур может определяться одним из следующих способов:

1. из средней урожайности (с 1 га) и средних закупочных цен за последние пять лет в расчете на площадь, кото­рая была занята подлежащими страхованию культурами в предыдущем году. В этом случае стоимость урожая оп­ределяется по каждой культуре и группе культур: ози­мые зерновые; яровые зерновые и зернобобовые; техни­ческие; картофель, овощи и бахчевые; кормовые; плодовые многолетние насаждения и питомники.

2. Из среднего дохода от урожая за последние пять лет в расчете на общую площадь под всеми культурами, под­лежащими страхованию.

Страховые взносы исчисляются по каждой группе иму­щества в соответствии с установленными для них страхо­выми суммами и тарифами (ставками) страховщика.

Ориентировочные (условные) ставки страховых плате­жей по страхованию имущества фермерских хозяйств и сель­скохозяйственных предприятий в % от страховой суммы даны в таблице 2.

Таблица 2. Ориентировочные (условные) тарифы по страхованию имущества фермерских хозяйств, сельскохозяйственных предприятий (фермерских хозяйств, колхозов, совхозов и др.) (% от страховой суммы)

Транспортное страхование грузов, его особенности.

Страхование грузов, перевозимых различными видами транспорта, — один из важнейших и распространенных видов страхования. Страхованию подлежат грузы (стоимость грузов), а также другие имущественные интересы страхо­вателя, — которые могут быть оценены в денежном выра­жении и которые связаны с транспортировкой грузов.

Страховщик может заключить договор страхования гру­за с объемом ответственности (совокупностью страховых рисков) в соответствии с одним из вариантов условий страхового покрытия: «С ответственностью за все риски»; «С ограниченной ответственностью», «Только от гибели всего груза или его части».

Поясним эти условия страхового покрытия.

1. «С ответственностью за все риски». В соответствии с таким условием страховщик возмещает без удержания фран­шизы все убытки (если иное специально не оговорено в полисе) от повреждения или полной гибели всего или части груза, происшедших по любой причине, кроме следующих случаев:

а) - д) как обычно

е) огня или взрыва вследствие погрузки без ведома страховщика взрывоопасных и самовозгорающих­ся веществ и предметов;

ж) несоответствующей упаковки груза;

з)  замедления (просрочки) в доставке груза;

и) особых свойств и естественных качеств груза, включая усушку, утруску и т. п. явления;

к) влияния нормальной температуры, давления, влаж­ности, трюмного (багажного) воздуха;

л) обесценивания груза вследствие загрязнения или порчи тары;

м) повреждения груза грибками, грызунами, червя­ми, насекомыми;

н) недостачи груза, различий во взвешивании при отсутствии покрываемых страхованием событий. (Указанные в настоящем подпункте риски могут быть включены в страховое покрытие при уста­новлении согласованной франшизы);

о) хищения или недопоставки груза.

Страхованием не покрываются также всякого рода кос­венные убытки (штрафы, неустойки и т. п.).

2. «С ограниченной ответственностью (с ответственностью за частную аварию)». В соответствии с таким условием стра­ховщик возмещает убытки от повреждения или полной гибели (если иное специально не оговорено в полисе) всего или части груза вследствие:

а) огня, удара молнии, взрыва, урагана, селя, земле­трясения и других явлений стихийного характера;

б) крушения или столкновения судов, самолетов и других транспортных средств между собой, или ударов их о неподвижные или плавучие, летящие или иным образом перемещающиеся предметы; по­вреждения судна льдом, посадки судна на мель, падения самолетов; опрокидывания;

в) провала мостов, дорожных перекрытий и складс­ких помещений;

г) подмочки груза, смыва груза с борта судна, ава­рийного выброса груза, а также мер, принятых для тушения пожара (включая пожертвование гру­зом);

д) пропажи судна, самолета, иного транспортного средства без вести;

е) погрузки, укладки, выгрузки груза.

В полисе может оговариваться невозмещаемый процент убытка (франшиза), исчисляемый от страховой суммы груза по одному транспортному документу (коносаменту), а при нахождении груза в подвозных судах (при перевозки груза морским путем) — от страховой суммы груза по каждому такому судну.

3. «Только от гибели всего груза или его части» (отдельного места: тюк, ящик, контейнер и т.д.). В соответствии с таким условием перечень рисков идентичен перечню п. 1.

Однако при повреждении груза страховое возмещение выплачивается лишь в случае крушения или столкновения судов, самолетов и других транспортных средств между со­бой или со всяким неподвижным или перемещающимся предметом (включая лед), посадки судна на мель, «не­удачной» посадки самолета по метеоусловиям, пожара или; взрыва на судне, самолете или другом транспортном сред­стве.

Ориентировочные (условные) ставки страховых взно­сов по транспортному страхованию грузов приведены в нижеследующей таблице.

Таблица 3. Условные ставки страховых взносов по транспортному страхованию грузов

Что касается страховой стоимости груза, то ею является общая торговая стоимость груза, а именно: стоимость са­мого груза в месте отправки в начале страхования плюс расходы на страхование, плюс расходы по доставке груза вплоть до его принятия грузополучателем. При неполной стоимости груза: в случае, если страховая сумма меньше, чем страховая стоимость, то убыток и расходы возмеща­ются в доле, равной отношению страховой суммы к стра­ховой стоимости груза по следующей формуле:

где СВ — выплачиваемое страховое возмещение, S — стра­ховая сумма по договору, ССГ — страховая стоимость гру­за, ФУ — фактический убыток.

ОСОБЕННОСТИ И СПЕЦИФИКА УСЛОВИИ СТРАХОВАНИЯ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ ГРАЖДАНАМ.

Договор страхования распространяет свое действие на страховые события (риски), которые произошли только на территории Российской Федерации.

Не принимаются на страхование автомобили (как иномарки, так и отечественные), не прошедшие регистрацию в уста­новленном порядке (то есть не состоящие на учете в ГИБДД), не имеющие номера кузова, номера двигателя, а также автомобили, год выпуска которых не установлен.

Автомобили иностранного производства сроком эксплу­атации свыше пяти лет на страхование не принимаются, а автомобили отечественного производства принимаются на страхование только в соответствии с таблицей скидок на износ транспортных средств.

Договор страхования может носить характер

- авто-кас­ко, когда предполагается страховое возмещение от повреж­дения или гибели только самого средства транспорта,

- авто-комби, когда одновременно с транспортным средством страхуются водитель, пассажиры, багаж и дополнительное оборудование, установленное на транспортном средстве и не входящее в его комплект согласно инструкции завода-изготовителя: автомобильные радиоприемники и магнито­фоны, световое и сигнальное оборудование и другие при­боры.

Страхование транспортных средств и дополнительного оборудования проводится:

• на случай повреждения средства транспорта либо его час­тей, деталей и принадлежностей в результате дорожно-транспортного происшествия, аварии (кроме поврежде­ния шин, если при этом не повреждена подвеска автомобиля или его кузовные части);

• на случай стихийных бедствий (удар молнии, буря, шторм, ураган, ливень, град, обильный снегопад, землетрясе­ние, сель, обвал, оползень, паводок, наводнение), взры­ва, провала под лед, пожара, повреждения в результате аварии водопроводной, канализационной или отопитель­ной систем;

• на случай повреждения средства транспорта, вызванной умышленными (неправомерными) действиями третьи; лиц, а также нападения животных;

•  на случай похищения (кражи, угона) транспортного сред­ства, попытки похищения, а также похищения отдель­ных частей и принадлежностей средства транспорта или дополнительного оборудования.

Страхователю предоставляется право заключить договор страхования транспортного средства от одного или несколь­ких страховых событий, а также по полному пакету рис­ков. Страхование от риска «угон» осуществляется только в полном пакете рисков и сроком не более 12 месяцев.

Тарифные ставки устанавливаются в зависимости от выбора страхователем страхового риска или пакета страхо­вых рисков и срока эксплуатации автомобиля.

Не относятся к страховым случаям;

• повреждения (уничтожения) шин, если при этом не про­изошло повреждение подвески или кузовных частей ав­томобиля;

• повреждения, связанные с падением груза (багажа) на застрахованное транспортное средство (или с него), если это не явилось следствием страхового случая;

• повреждения, связанные с расходами по переделке и усо­вершенствованию, а также с потерей эксплуатационных качеств и товарного вида, за исключением повреждения окраски, явившегося следствием страхового случая;

• пожар, возникший в результате неисправности транспор­тного средства, то есть замыкания электрооборудования, в том числе электропроводки; неисправной топливной системы; неисправности установленного дополнительно­го оборудования (сигнализации, автомагнитол и т.д.);

• похищение транспортного средства, отдельных его частей или дополнительного оборудования с охраняемой стоян­ки или охраняемых гаражей;

• повреждения средства транспорта, дополнительного обо­рудования в результате военных действий, введения чрез­вычайного положения, гражданских волнений, радиоак­тивного загрязнения, щелочных и кислотных дождей, обучения вождению, участия в соревнованиях.

Транспортное средство может быть застраховано на лю­бую страховую сумму в пределах его страховой стоимости. Дополнительное оборудование страхуется, как правило, только от тех рисков, что и само средство транспорта.

Когда договор страхования заключается сроком на один год, страхователю предоставляется право уплатить страхо­вой платеж в два срока: пятьдесят процентов суммы при заключении договора и оставшуюся часть — не позднее четырех месяцев после вступления договора в силу.

Страховое возмещение не выплачивается, если:

• страхователь совершил умышленные действия, направ­ленные на наступление страхового случая, а также если страхователь или лицо, в пользу которого заключен до­говор страхования, совершили умышленное преступле­ние, находящееся в прямой причинной связи со страхо­вым случаем;

• ущерб возник в связи с тем, что страхователь управлял транспортным средством в состоянии алкогольного или наркотического опьянения или не имел соответствующего документа на право распоряжения или право управле­ния данным транспортным средством, либо передал уп­равление лицу, находившемуся в состоянии опьянения или не имевшему соответствующего удостоверения на право управления или распоряжения данным средством транспорта, когда управление автомобилем осуществля­лось по талону предупреждений в связи с временным изъятием водительского удостоверения органами ГИБДД;

• страхователь не предъявил страховщику поврежденное средство транспорта (до его ремонта) или остатки от него либо поврежденные части, детали и принадлежности сред­ства транспорта (дополнительное оборудование) или ос­татки от них, за исключением случаев, когда они могли быть уничтожены полностью;

• страхователь сообщил заведомо ложные сведения или представил документы, оформленные ненадлежащим об­разом, а также если факт страхового события компетен­тными органами не подтверждается;

•  авария совершена собственником транспортного средства, не являющимся страхователем, а само транспортное сред­ство застраховано доверенным лицом;

• страхователь в период действия договора страхования пе­редал права другому лицу на застрахованное средство транспорта и не уведомил письменно об этом страхов­щика;

• страхователь не сообщил страховщику об имеющемся до­говоре страхования данного автомобиля в другой страхо­вой компании.

Особенности страхования строений, принадлежащих гражданам.

К числу распространенных видов страхования имуще­ства граждан относится страхование строений. Объектами страхования по данному виду договоров являются находя­щиеся в личной собственности страхователя жилые дома, садовые домики, мансарды, веранды, террасы, летние кух­ни, бани, сараи, гаражи и другие строения.

До недавнего времени страхование строений в Российс­кой Федерации было обязательным. Обязательному страхо­ванию подлежали принадлежащие гражданам перечислен­ные выше объекты в размере 40% их стоимости по государственной оценке. Остальные 60% стоимости (с уче­том износа) владелец мог застраховать по добровольному страхованию. Учет и регистрация объектов страхования, а также исчисление платежей производились органами госу­дарственного страхования, исходя из стоимости единицы измерения (например, 1 м. кв.). Каждому страхователю вру­чалось страховое свидетельство с указанием вида имуще­ства, страховой суммы, размера страховых платежей и сро­ков уплаты, а также обязанности страхователей по охране имущества и действий при наступлении страхового случая.

С выходом Закона «О страховании», в еще большей сте­пени Гражданского Кодекса РФ (ст. 927, 935—937), стра­хование строений, принадлежащих гражданам, стало про­изводиться лишь в добровольном порядке. Исключением может быть страхование гражданской ответственности вла­дельцев отдельных опасных для окружающих строений (на­пример, ветряной мельницы, антенны и т. п.).

Следует уточнить, что страховщик не несет ответственнос­ти за повреждение и уничтожение находящихся в строени­ях предметов домашнего имущества и обихода, электро­проводки, электросчетчиков, строительных материалов, газовых баллонов и т. п. Перечень такого имущества указы­вается в договоре.

Личное страхование

Личное страхование согласно ст. 4 Закона «О страхова­нии» (приложение 3) — отрасль страхования, обеспечива­ющая защиту имущественных интересов граждан, связан­ная с вероятностью наступления смерти кормильца или члена семьи либо с потерей их здоровья, что, как прави­ло, влечет за собой снижение уровня семейного дохода, а также со стремлением граждан иметь семейные сбережения в целях поддержания материального достатка.

В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкрет­ными событиями, на случай которых оно проводится, яв­ляются дожитие до окончания срока страхования, обус­ловленного возраста или события, наступление смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоро­вья в период страхования от оговоренных события (как правило, от несчастных случаев). В отличие от объектов имущественного страхования объекты личного страхования не имеют стоимости. Соответственно при личном страхова­нии не происходит возмещения материального ущерба, а выплачивается денежная компенсация в соответствии с договором страхования, что направлено на выравнивание потерь в семейных доходах вследствие негативных послед­ствий указанных выше событий.

Личное страхование в целом является дополнительной формой государственного социального страхования и со­циального обеспечения.

Социальное страхование является обязательным, лич­ное страхование — как правило, добровольным. При этом пособия, пенсии и другие выплаты по социальному стра­хованию удовлетворяют определенный минимум социальных потребностей, а выплаты по личному страхованию направ­лены на расширение и поддержание привычного уровня потребностей в зависимости от материальных возможнос­тей каждой семьи.

Страхователями по личному страхованию могут высту­пать как физические, так и юридические лица, а застра­хованными — только физические лица. Страхователь при личном страховании может быть одновременно и застрахо­ванным лицом. В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные физические лица, так и недееспособ­ные, а также лица в возрасте от 16 лет и свыше 80 лет. Личное страхование в Российской Федерации охватывает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и медицинское страхование.

Страхование жизни проводится на случай смерти стра­хователя или застрахованного либо потери здоровья заст­рахованным от несчастного случая, а также на дожитие до определенного срока или события. Эти договоры заключа­ются на любые страховые суммы и оговоренные многолет­ние сроки. Страхование жизни включает, кроме того, и страхование дополнительной пенсии, что позволяет граж­данам за свой счет или за счет предприятий повысить раз­мер причитающейся государственной пенсии.

Страхование от несчастных случаев предусматривает вып­лату соответствующей страховой суммы при потере здоро­вья или в связи с наступлением смерти застрахованного от оговоренных событий. Оно распространяется на взрослых граждан, детей, школьников, пассажиров в пути, отдель­ные категории работников с наиболее опасными условия­ми труда.

Медицинское страхование является гарантией получения медицинской помощи, объем и характер которой опреде­ляется условиями договора медицинского страхования. Уро­вень медицинского обслуживания зависит от платной и бесплатной модели (организации) медицины.

Система видов личного страхования учитывает самые разнообразные интересы страхователей. Наиболее популяр­ны договоры страхования жизни, в которых удобно сочетаются их рисковая и сберегательная функции. При этом следует различать характер сбережения денег в сберегатель­ных банках от характера сбережений граждан с помощью страхования жизни. Наиболее распространенными являются вклады в сбербанках до востребования, которые, как пра­вило, имеют текущее и чисто потребительское назначение. Об этом свидетельствует, в частности, их относительно краткосрочный характер. Наоборот, долгосрочное страхова­ние жизни позволяет страхователям постепенно накапли­вать необходимые суммы для пополнения семейных сбережений. Тем самым страхование жизни и сберегательные банки не дублируют, а дополняют друг друга, отражая различные сберегательные интересы населения.

Страхование жизни, как правило, совмещается в одном виде страхования, включающем страховую защиту на слу­чай утраты трудоспособности, пенсионного обеспечения и смерти. Такое страхование в российской страховой практи­ке называют смешанным страхованием.

Пенсионное страхование, как было сказано выше, явля­ется дополнительным пенсионным обеспечением к госу­дарственным пенсиям. Пенсионное страхование имеет раз­личные варианты страховых выплат как по срокам, так и по суммам. Оно может быть индивидуальным и групповым — за счет юридических лиц.

Понятие страхование от несчастных случаев достаточно четко не определено. В качестве несчастных случаев могут признаваться внезапные, непреднамеренные события, про­исшедшие со страхователем или застрахованным в период действия договора и сопровождающиеся частичной потерей здоровья, болезнью или смертью. В большинстве видов стра­хования жизни смерть (гибель) признается страховым со­бытием, если она наступила в результате несчастного слу­чая, болезни, аварии и т. п., за исключением самоубийства и других событий, не носящих для страхователя или заст­рахованного случайный характер.

Наиболее характерными признаками страховых событии «от несчастного случая» является их кратковременность и непредсказуемость размера ущерба. Поэтому все виды дан­ного страхования относятся к рисковой категории страхо­вания.

Принципы страхования жизни и пенсий, от несчастных случаев и болезней, содержат целый ряд условий, которые являются обязательными для этих двух видов страхования. Закон «О страховании» (ст. 21) обязывает страховщика от­казать в страховой выплате, если страхователь или застрахо­ванный совершил умышленные действия, которые способ­ствовали наступлению страхового случая; если страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об объек­те страхования; если страховой случай произошел вслед­ствие:

•  алкогольного, наркотического или токсического опьяне­ния застрахованного;

•  совершения или попытки совершения преступления;

•  управления средством транспорта без удостоверения на право его вождения;

• совершения противоправных действий, в том числе учас­тия страхователя (застрахованного) в гражданских бес­порядках, несанкционированных митингах и т. п.

Согласно ст. 10 Закона «О страховании» страховое обес­печение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим дого­ворам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда.

Подотрасль личного страхования, именуемая медицинс­ким страхованием или страхованием здоровья включает все виды страхования по защите имущественных интересов стра­хователей и застрахованных, связанные с расстройством здоровья и утратой трудоспособности. Непосредственным интересом страхователя и застрахованного здесь является возможность компенсации затрат на медицинские услуги за счет средств страховщика.

Медицинское страхование по характеру оказываемой медицинской помощи подразделяется на обязательное и добровольное. Согласно Закону «О медицинском страхова­нии граждан в Российской Федерации» [3] обязательное медицинское страхование является составной частью Госу­дарственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицин­ской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования.

В качестве страховщиков согласно Закону выступают страховые медицинские организации, имеющие лицензию на право заниматься медицинским страхованием. При этом страхователями, которые оплачивают страховые услуги, являются:

•  для работающих граждан — предприятия, учреждения, организации и другие хозяйствующие субъекты;

• для неработающих — муниципальные органы самоуправ­ления, администрации республик, областей, городов и т.д.

Обязательное медицинское страхование предусматрива­ет минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому человеку, имеющему стра­ховой полис, право на пользование медицинскими услуга­ми: скорой помощью, поликлиникой, помощью на дому и т. п. Однако страховая медицина не предусматривает ухо­да за больными, проведения профилактических мероприя­тий, дорогостоящего лечения. Обязательное медицинское страхование дает возможность выбора как поликлиники, так и лечащего врача.

Медицинское страхование обеспечивает реальную плату за медицинские услуги, оказываемые пациентам. Медицин­ское страхование является тем экономическим рычагом, который позволяет провести структурную перестройку си­стемы здравоохранения. Конституционное право граждан России на бесплатное медицинское обслуживание при этом в принципе сохраняется.

Добровольное медицинское страхование предназначено для финансирования медицинской помощи населению сверх социально гарантированного объема, определяемого обяза­тельным страхованием.

Фонды добровольного медицинского страхования обра­зуются за счет:

• добровольных страховых взносов предприятий, организа­ций и других хозяйствующих объектов;

•  добровольных страховых взносов различных групп насе­ления и отдельных граждан.

Добровольное страхование может быть коллективным и индивидуальным.

При коллективном страховании в качестве страхователя выступают предприятия и организации, которые заключи­ли договор со страховой организацией по поводу страхова­ния своих работников, членов их семей, пенсионеров — бывших работников предприятия и т. д.

При индивидуальном страховании, как правило, в ка­честве страхователя выступают граждане, которые заклю­чили договор со страховой организацией по поводу страхо­вания себя или другого лица за счет собственных средств.

Условия добровольного медицинского страхования мо­гут охватывать мероприятия, расширяющие возможности оказания лечебно-диагностической и реабилитационной помощи застрахованному лицу, а именно более широкое право на выбор лечащих специалистов и лечебных учреж­дений, улучшенное содержание в стационарах, послебольничный патронаж и уход на дому, страхование пособий по временной нетрудоспособности, беременности, родам и материнству на льготных условиях и т. д.

Страхование на случай смерти при государственном стра­ховании не получило широкого распространения, так как условия страхования, установленные еще в послевоенные годы, были не совершенны. В связи с демонополизацией страхового дела в нашей стране некоторые акционерные страховые общества активно включились в область страхо­вания на случай смерти. Они берут на себя все посредни­ческие услуги, заботы и расходы по оформлению и орга­низации похорон.

Страхование дополнительной пенсии направлено на по­вышение размеров государственных пенсий гражданам после достижения ими пенсионного возраста. Обусловленная до­говором дополнительная пенсия выплачивается посла окон­чания срока страхования, если страхователем полностью уплачены страховые взносы.

За рубежом распространен вид страхования «аннуитет» — обобщающее понятие для всех видов страхования рент и пенсий, означающее, что страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховой компании определенную сум­му денег, а затем в течение нескольких лет или пожизнен­но с определенного возраста получает регулярный доход.

Исходя из определения понятия «смешанное страхова­ние жизни» и традиций его применения в нашей стране, страховая ответственность по этому виду страхования пред­усматривает выплату страховой суммы:

•  в связи с дожитием до окончания оговоренного догово­ром срока страхования;

в при потере здоровья от несчастного случая;

•  в связи с наступлением смерти застрахованного.

Рассмотрим объемы страховой ответственности отдельно по каждому виду.

1. В связи с дожитием до окончания срока страхования.

По данному виду ответственности страховым случаем, за последствия которого выплачивается страховая сумма, является дожитие застрахованного до последнего дня дей­ствия договора страхования. Это означает, что договор дол­жен состоять в силе на день дожития, т. е. быть оплачен­ным страховыми взносами полностью.

Право на получение страховой суммы по дожитию на­ступает на следующий день после окончания срока страхо­вания. Страховые выплаты производятся, как правило, не ранее пяти рабочих дней после получения страховщиком всех необходимых документов. При этом выплата в размере полной страховой суммы производится независимо от того, что застрахованный в период действия договора получал страховую сумму за последствия происшедшего несчастно­го случая. Данное условие вытекает из того, что указанные выплаты осуществляются за счет различных нетто-ставок, заложенных в страховых тарифах.

Право на получение страховой суммы сохраняется за страхователем в течение трех лет со дня окончания дей­ствия договора.

2. В связи с потерей здоровья от несчастного случая. Если в период действия договора с застрахованным про­изошел несчастный случай, повлекший за собой оговорен­ные последствия, связанные с полученной травмой, увечь­ем или иным нанесением вреда здоровью, то выплачивается соответствующая степени потери здоровья часть или пол­ная страховая сумма.

Под страховым несчастным случаем как главным усло­вием выплаты страховой суммы понимается внезапное крат­ковременное событие для застрахованного, которое повлекло за собой травматическое повреждение или иное расстрой­ство здоровья. Признак кратковременности несчастного слу­чая является важным, поскольку это позволяет исключить те случаи потери здоровья, которые связаны с длительной работой на вредном производстве, с профессиональными заболеваниями или с заболеваниями, длительное время не беспокоившими застрахованного, но внезапно для него проявившимися в резком ухудшении состояния здоровья. Главным существенным признаком несчастного случая является его внезапность для застрахованного. Если обстоя­тельства, при которых произошел несчастный случай, нельзя отнести к внезапным, то такой случай признается нестраховым. Для того чтобы отделить внезапные события, относящиеся к несчастным случаям, в стандартных Прави­лах смешанного страхования жизни приводится перечень страховых случаев, которые могут повлечь за собой потерю здоровья, а также перечень санкций, т. е. нестраховых случаев, на которые не распространяется страховая ответ­ственность.

Перечень санкций включает совершение застрахованным умышленного преступления и других оговоренных право­нарушений, а также его сознательные действия, связанные с причинением вреда собственному здоровью (покушение на самоубийство, самострел и т.п.).

Таким образом, страховым несчастным случаем призна­ется такое внезапное кратковременное событие, которое предусмотрено перечнем травм и других оговоренных в до­говоре последствий и которое не включено в перечень сан­кций.

Основанием для подтверждения факта несчастного слу­чая служит справка лечебного учреждения, которое оказы­вало застрахованному первую медицинскую помощь и где он лечился в дальнейшем. В отдельных случаях застрахован­ный проходит врачебное освидетельствование после несча­стного случая у врача-эксперта страхового органа.

Страховые выплаты по данному виду ответственности производятся независимо от причитающихся застрахован­ному сумм по государственному социальному страхованию, пенсионному обеспечению и сумм в порядке возмещения вреда.

Данное условие основано на следующих принципах про­ведения страхования от несчастных случаев:

•  ограничение объема страховой ответственности, связан­ное только с последствиями страхового несчастного слу­чая, происшедшего в период действия договора. Это ог­раничение обусловлено стремлением страховщика к установлению доступных страховых тарифов. Более ши­рокий объем страховой ответственности, включающий, в частности, страхование на случай заболевания, предус­мотрен условиями обязательного социального страхова­ния;

•  наступление в период страхования несчастного случая, т. е. такого события, содержание которого обусловлено действующими условиями страхования. При этом выпла­та производится, как правило, не за сам факт страхового несчастного случая, а за его оговоренные договором последствия;

•  потеря здоровья, имевшая место у страхователя до несча-стноге случая,  не учитывается, принимается во внима­ние только прямые последствия данного несчастного слу­чая;

•  размер подлежащей выплате страховой суммы составляет столько процентов от страховой суммы, на сколько про­центов застрахованный утратил здоровье  в результате происшедшего несчастного случая. Процент потери здо­ровья определяется по специальной таблице, установлен­ной страховой организацией. Например, частичная ампу­тация стопы  соответствует 40%  от страховой  суммы, потеря большого пальца правой руки — 22% и т.д.;

• установление трехлетней давности для обращения страхо­вателя по поводу выплаты страховой суммы за потерю здоровья от несчастного случая. Согласно этому принци­пу ухудшение состояния здоровья застрахованного,  на­ступившее по истечении указанного срока, не учитыва­ется. Это связано с тем, что за пределами данного срока существенно затрудняется установление прямого влияния несчастного случая на степень потери здоровья.

3. В связи с наступлением смерти застрахованного.

Поскольку в основном договоры смешанного страхова­ния жизни заключаются без предварительного врачебного освидетельствования застрахованных и без медицинских противопоказаний для приема на страхование, возникает необходимость ограничения страховой ответственности по случаям смерти от болезней в начальный период страхова­ния. Таким образом обеспечивается удержание смертности среди застрахованных на тарифном уровне. Поэтому, если смерть застрахованного наступила в течение первых шести месяцев страхования от злокачественной опухоли или сер­дечно-сосудистого заболевания, то страховая сумма не под­лежит выплате. Полная страховая ответственность по слу­чаю смерти от болезней наступает начиная с седьмого месяца страхования.

В течение всего срока страхования действуют санкции, связанные со смертью в результате совершения застрахо­ванным умышленного преступления и других оговоренных

законодательством правонарушений. По всем указанным санкциям вместо страховой суммы подлежит выплате только выкупная сумма за оплаченный по день смерти период страхования.

Пенсионное страхование. Виды пенсионных схем. Негосударственные пенсионные фонды. Система медицинского страхования в Российской федерации.

Проблема пенсионного обеспечения затронула в последнее десятилетие все развитые страны, что в значительной мере свя­зано с заметным старением населения. Не избежала этой проб­лемы и Россия. Свой вклад в ее решение вносят негосударст­венные пенсионные фонды (НПФ). Пенсионные фонды не новость для России. До 1917 г. подобного рода учреждения функ­ционировали в стране под названием пенсионные и эмериталь­ные кассы.

С экономической точки зрения обеспечение пенсиями по старости на базе НПФ представляет собой своеобразный дол­госрочный инвестиционный процесс, на первом этапе кото­рого осуществляются вложения (взносы в фонд) и последова­тельное наращение средств за счет доходов от инвестиций свободных денежных средств, на втором — получение отдачи от накоплений в виде периодических пенсий. Особенности данного процесса определяются принятыми правилами, рег­ламентирующими взносы и выплаты пенсий (пенсионные схемы).

В длительно действующих пенсионных фондах скаплива­ются громадные средства. Например, активы пенсионных фондов стран Европейского союза в 2003 г. составляли более 1,2 трлн евро.

По условиям финансирования пенсионные схемы, практикуе­мые в России, подразделяются на:

— нефондируемые (предусматривается выплата пенсий из те­кущих поступлений); эти схемы не представляют большо­го интереса в отношении применения количественного финансового анализа;

—  фондируемые, или накопительные, (для обеспечения вы­плат пенсий создаются целевые фонды);

—  частично фондируемые (целевые фонды создаются не для всех участников; например, только для лиц, выходящих на пенсию).

К фондируемым схемам относятся:

— сберегательные (отличительные особенности: не учитыва­ются вероятности дожития каждого участника фонда, пре­дусматривается наследование накоплений, отсутствует со­лидарность участников в обеспечении выплат, оговарива­ется конкретный срок выплат); данный метод обеспече­ния старости представляет собой покупку индивидуаль­ной финансовой ренты;

— страховые (солидарность участников, нет наследования накоплений, учитываются вероятности дожития застрахо­ванных);

— смешанные сберегательно-страховые схемы (предусматри­вается последовательное использование двух схем, напри­мер, на этапе накопления применяется сберегательная схема, на этапе выплат пенсий — страховая).

Страховые схемы различаются по охвату участников фонда:

— индивидуальные схемы, в которых пенсии эквивалентны индивидуальным накоплениям для каждого участника,

— групповые схемы, в которых пенсии и накопления экви­валентны для всех участников фонда "в массе".

При применении любой из пенсионных схем с фондирова­нием сталкиваются с необходимостью решения двух задач. Пер­вая выступает в двух "сопряженных" вариантах: определение размера пенсии по величине установленных взносов либо рас­чет величины взносов по заданным размерам пенсии.

Система медицинского страхования в российской федерации

Медицинское страхование в Российской Федерации яв­ляется формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья. В правовом отношении этот вид страхова­ния опирается на «Закон о медицинском страховании граж­дан в Российской Федерации» от 28.06.91 № 1499-1. Закон определяет правовые, экономические и организационные основы медицинского страхования населения РФ. Закон направлен на усиление заинтересованности и ответственно­сти граждан и государства, предприятий, учреждений, орга­низаций в охране здоровья населения в новых экономи­ческих условиях и обеспечивает конституционное право граждан России на медицинскую помощь.

На территории РФ лица, не имеющие гражданства, или иностранные граждане, постоянно проживающие в Рос­сии, имеют такие же права и обязанности в системе меди­цинского страхования, как и граждане Российской Феде­рации.

Цель медицинского страхования — гарантировать граж­данам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и фи­нансировать профилактические мероприятия.

Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном. Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и ле­карственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на усло­виях, соответствующих программам обязательного меди­цинского страхования.

Добровольное медицинское страхование является допол­нением к обязательному страхованию. Осуществляется оно на основе программ добровольного медицинского страхова­ния и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программа­ми обязательного медицинского страхования; добровольное медицинское страхование может быть коллективным и ин­дивидуальным.

Страхователями при обязательном медицинском страхова­нии являются: для неработающего населения органы государ­ственного управления республик, краев, областей, городов, местная администрация; для работающего населения — пред­приятия, учреждения, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью. Страхователями при добровольном медицинском страховании выступают отдельные граждане, обладающие гражданской дееспособностью, или предприя­тия и организации, представляющие интересы граждан.

Страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхо­вание и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием.

Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно-профи­лактические учреждения, научно-исследовательские и ме­дицинскую институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и кол­лективно.

Объектом добровольного медицинского страхования яв­ляется страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

Страховой медицинский полис имеет силу на всей тер­ритории РФ, а также на территориях других государств, с которыми Российская Федерация имеет соглашения о ме­дицинском страховании граждан.

ОСНОВНЫЕ ПРАВА ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СИСТЕМЕ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

Граждане Российской Федерации имеют право на:

•  выбор формы страхования (добровольное или обязатель­ное медицинское страхование);

•  выбор медицинской страховой организации;

•  выбор лечебного медицинского учреждения и врача в со­ответствии с договором страхования;

•  получение медицинской помощи на всей территории РФ независимо от места проживания;

•  получение медицинских услуг соответствующего объема и качества независимо от размера выплаченного страхо­вого взноса;

• предъявление иска страхователю, страховой медицинской организации, медицинскому учреждению, в том числе на материальное возмещение причиненного по их вине ущерба.

За необоснованный отказ в заключении договора обяза­тельного медицинского страхования страховая медицинс­кая организация по решению суда может быть лишена ли­цензии на право заниматься медицинским страхованием.

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТРАХОВАТЕЛЯ В СИСТЕМЕ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

Страхователь (физическое или юридическое лицо) име­ет право на:

•  участие во всех видах медицинского страхования;

•  свободный выбор страховой организации;

•  осуществление контроля за выполнением условий дого­вора страхования;

•  возвратность части страховых взносов от страховой меди­цинской организации при добровольном страховании в соответствии с условиями договора.

Предприятие-страхователь, кроме прав, изложенных выше, имеет право на уменьшение размера страховых взно­сов при стабильном уровне заболеваемости работников пред­приятия или его снижении в течение трех лет и привлечение средств из прибыли (доходов) предприятия на добровольное медицинское страхование своих работников.

Источниками финансовых ресурсов системы здравоох­ранения в Российской Федерации являются:

•  средства государственного бюджета, бюджетов республик в составе РФ;

•  средства государственных и общественных организаций, предприятий и других хозяйствующих субъектов в том числе крестьянские хозяйства, индивидуальные предпри­ниматели, граждане, использующие труд наемных ра­ботников и др.;

• личные средства граждан;

•  безвозмездные и благотворительные взносы;

•  кредиты банков и иные источники, не запрещенные за­конодательством РФ.

Из этих источников формируются финансовые средства государственной, муниципальной систем здравоохранения и финансовые средства государственной системы обязатель­ного медицинского страхования.

Средства, направляемые гражданами и юридическими лицами на финансирование государственной, муниципаль­ной систем здравоохранения, исключаются из сумм, обла­гаемых налогами. Юридическим лицам, направляющим сред­ства из прибыли на добровольное медицинское страхование работников предприятия, а также членов их семей и лиц, ушедших на пенсию с данного предприятия, предоставля­ются налоговые льготы в размере до 10 процентов от сум­мы, направленной из прибыли на эти цели.

Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования освобождаются от уплаты нало­гов по доходам от основной деятельности.

ФУНКЦИИ, ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТРАХОВЫХ МЕДИЦИНСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СИСТЕМЕ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

Страховыми медицинскими организациями в системе медицинского страхования России выступают юридичес­кие лица, являющиеся самостоятельными хозяйствующи­ми субъектами, имеющими лицензию на право заниматься медицинским страхованием, с любыми формами собствен­ности, обладающие необходимым для осуществления ме­дицинского страхования уставным фондом и организую­щие свою деятельность в соответствии с законодательством РФ. Страховые медицинские организации не входят в сис­тему здравоохранения.

Органы управления здравоохранением и медицинские учреждения не имеют права быть учредителями страховых медицинских организаций. Органы управления здравоохра­нения и медицинские учреждения имеют право владеть акциями страховых медицинских организаций не более 10 процентов общего пакета акций.

Цель стра­ховой медицинской организации — обеспечить оплату ме­дицинской помощи, следить за полнотой и качеством пре­доставляемых медицинских услуг и защищать право застрахованных лиц. Страховые медицинские организации выступают в качестве посредника между гражданами, ле­чебно-профилактическими учреждениями и финансирую­щими органами —территориальными фондами обязатель­ного медицинского страхования.

Деятельность страховых медицинских организаций стро­ится на договорной основе, при этом используется трой­ная система договоров:

1)  договоры страхования с работодателями и местной ад­министрацией, то есть плательщиками взносов; инди­видуальные договоры с отдельными гражданами (поли­сы обязательного медицинского страхования);

2)  договор с территориальным фондом на финансирова­ние обязательного медицинского страхования,

3)  договоры с медицинскими учреждениями на оказание помощи населению.

Для осуществления своих задач страховая медицинская организация имеет право:

•  свободно выбирать медицинские учреждения для оказа­ния медицинской помощи по договорам медицинского страхования;

• участвовать в аккредитации медицинских учреждений;

• устанавливать размер страховых взносов по добровольно­му медицинскому страхованию;

•  принимать участие в определении тарифов на медицинс­кие услуги;

•  предъявлять в судебном порядке иск медицинскому уч­реждению или медицинскому работнику на материаль­ное возмещение физического и морального ущерба, при­чиненного застрахованному по их вине.

Страховая медицинская организация обязана:

•  осуществлять деятельность по обязательному медицинс­кому страхованию на некоммерческой основе;

•  заключать договоры с медицинскими учреждениями на оказание медицинской помощи застрахованным по обя­зательному и добровольному медицинскому страхованию;

•  с момента заключения договора выдавать страхователю или застрахованному страховые медицинские полисы;

• осуществлять возвратность части страховых взносов стра­хователю или застрахованному, если это предусмотрено договором медицинского страхования;

•  контролировать объем, сроки и качество медицинской помощи в соответствии с условиями договора;

• защищать интересы застрахованных.

Страховые медицинские организации для обеспечения устойчивости страховой деятельности создают резервные фонды.

Страховые взносы устанавливаются как ставки плате­жей по обязательному медицинскому страхованию в раз­мерах, обеспечивающих выполнение программ медицин­ского страхования и деятельность страховой медицинской организации.

Платежи на обязательное медицинское страхование не­работающего населения осуществляют органы государствен­ного управления всех уровней местной администрации за счет средств, предусматриваемых в соответствующих бюд­жетах при их формировании. При недостатке средств мест­ного бюджета страховые взносы дотируются за счет соот­ветствующих бюджетов в порядке, установленном Прави­тельством РФ.

Страховой тариф взносов на обязательное медицинское страхование для предприятий, организаций, учреждений и иных хозяйствующих субъектов независимо от форм соб­ственности устанавливается в процентах по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям в соответ­ствии с инструкцией о порядке взимания и учета страхо­вых взносов (платежей), утвержденной Правительством РФ 11.10.93 г.

От оплаты взносов на обязательное медицинское стра­хование освобождаются общественные организации инва­лидов, находящиеся в собственности этих организаций пред­приятия, объединения и учреждения, созданные для осуществления их уставных целей.

Добровольное медицинское страхование осуществляется за счет прибыли (доходов) предприятий и личных средств граждан путем заключения договора. Размеры страховых взносов на добровольное медицинское страхование устанавливаются по соглашению сторон. На страховые меди­цинские организации распространяется действующее на тер­ритории РФ законодательство по налогообложению.

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ МЕДИЦИНСКИХ УЧРЕЖДЕНИЙ В СИСТЕМЕ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

В системе медицинского страхования Российской Феде­рации медицинскую помощь оказывают медицинские уч­реждения с любой формой собственности, аккредитован­ные в установленном порядке. Они являются самостоятельно хозяйствующими субъектами, строят свою деятельность на основе договоров со страховыми медицинскими организа­циями.

По соответствующим лицензиям медицинские учрежде­ния реализуют программы добровольного медицинского страхования без ущерба для программ обязательного меди­цинского страхования. При условии выполнения программ медицинского страхования медицинские учреждения име­ют право оказывать медицинскую помощь и вне системы медицинского страхования.

Медицинские учреждения в системе медицинского стра­хования имеют право на выдачу документов, удостоверя­ющих временную нетрудоспособность застрахованных.

Медицинское учреждение имеет право заключать дого­воры на предоставление лечебно-профилактической помо­щи (медицинских услуг) по медицинскому страхованию. Договор на предоставление лечебно-профилактической по­мощи (медицинских услуг) — это соглашение, по которому медицинское учреждение обязуется предоставлять застрахо­ванному контингенту медицинскую помощь определенного объема и качества.

Взаимоотношения сторон в процессе добровольного ме­дицинского страхования показаны на рисунке.

Тарифы на медицинские услуги в системе медицинско­го страхования при обязательном страховании определяют­ся соглашением между страховыми медицинскими органи­зациями, органами государственного управления всех уровней, местной администрацией и профессиональными медицинскими ассоциациями. Тарифы должны обеспечи­вать рентабельность медицинских учреждений и современ­ный уровень медицинской помощи.

Тарифы на медицинские и иные услуги при доброволь­ном медицинском страховании устанавливаются по согла­шению страховой медицинской организацией и предприяти­ем, организацией, учреждением или лицом, предоставляющим эти услуги.

Доходы от деятельности медицинских учреждений при выполнении программ обязательного медицинского стра­хования налогами не облагаются.

Рис. Схема взаимоотношений субъектов добровольного медицинского страхования

СПЕЦИФИКА МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАН, ВЫЕЗЖАЮЩИХ ЗА РУБЕЖ

Под страхованием граждан, выезжающих за рубеж, под­разумевается добровольное медицинское страхование на случай внезапного заболевания, телесного повреждения в результате несчастного случая или смерти, наступившей во время пребывания за границей.

Медицинское страхование лиц, выезжающих за рубеж, получило широкое распространение, поскольку ряд стран: США, Германия, Франция и др. — не выдают визы туристам, не имеющим страхового полиса, оплачивающего услуги медицинской помощи, — ассистанса.

Ассистанс (с франц. assistance) как вид страхования по­лучил распространение в конце 50-х — начале 60-х гг.

Главная цель ассистанса — немедленное оказание клиен­ту медицинской, технической и моральной помощи. Среди множества полисов, оплачивающих разнообразные услуги, наибольшее распространение получил полис, предоставляю­щий услуги медицинского ассистанса. Полис гарантирует оплату расходов на лечение, на госпитализацию, затраты на медицинские услуги, а также затраты на лекарства.

Страховые компании за рубежом предлагают комбини­рованный полис, по которому предоставляются услуги так называемого «суперассистанса». В него входят не только ме­дицинские услуги, но и услуги на случай поломки авто­мобиля, по репатриации и возвращению к месту житель­ства пострадавшего, страхование багажа и т.д.

На российском рынке сей­час предлагаются страховые полисы, разработанные отече­ственными страховыми компаниями совместно с западными партнерами из числа надежных (Швейцарская компания «Elvia», французская — «SOS Assistanse» и др.).

Следует помнить, что полис не предоставляет услуги по целенаправленному лечению за границей (хронические заболевания, профилактические мероприятия, операции). Исключением является оказание экстренной стоматологи­ческой помощи, и то в результате несчастного случая, при проведении медицинского страхования страховые компа­нии обычно устанавливают лимит своей ответственности, т. е. максимальную страховую сумму, которую страховая компания должна будет выплатить за рубежом. Посольства таких стран как Германия, Франция признают только стра­ховые полисы с лимитом ответственности не меньше 30-50 тыс. долл. США.

Стоимость полиса на страхование медицинских расхо­дов зависит от лимита ответственности (страховой суммы), а также и от срока поездки. Все страховые компании прак­тикуют скидки для туристических групп, детей от 5 до 16 лет и др. Однако стоимость полиса для лиц старше 60 лет увеличивается в 1,5 — 3 раза. В полисах предусматриваются Различные франшизы от 20 до 200 долл. США в зависимо­сти от лимитов ответственности и страны поездки.

Сущность и специфика страхования гражданской ответственности

Основные виды страхования гражданской ответственности. Обязательное страхование гражданской ответственности. Страхование договорной ответственности. Страхование гражданской ответственности работодателя. Профессиональная ответственность и необходимость, ее страхования. Страхование ответственности за качество производимой продукции. Экологическое страхование, страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности. Страхование автогражданской ответственности.

Объектом страхования здесь высту­пает ответственность страхователя перед третьими лицами за причинение им ущерба (вреда). Страховщик в силу воз­никающих страховых правоотношений берет на себя риск ответственности по обязательствам, связанным с причине­нием вреда со стороны страхователя (физического или юри­дического лица) имуществу, жизни, здоровью третьих лиц.

Будем различать два вида страхования ответственности — страхование гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности.

Гражданская ответственность — это предусмотренная за­коном или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потер­певшего (третьих лиц), удовлетворения его интересов за счет нарушителя. Гражданская ответственность носит иму­щественный характер; лицо, причинившее ущерб третьему лицу, обязано возместить убытки потерпевшему согласно договору или закону. Через заключение договора страхова­ния гражданской ответственности такая обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб стра­хователь может нести уголовную, административную от­ветственность, т. е. преследоваться по закону за свои про­тивоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного ущерба, причиненно­го третьему лицу, осуществляет страховщик.

Гражданская ответственность может возникнуть в деятельности любого субъекта — гражданина, предприятия, организации, фирмы. Например, при производстве, содержании и эксплуатации объектов повышенной опасности (транспорта, машин, приборов и аппаратов и т. п.). При содержании и экс­плуатации зданий, сооружений, производственных терри­торий и земельных участков, производстве строительных, монтажных и ремонтных работ также могут быть случаи причинения вреда — обвалы строений, аварии техники и т. п.

Вред личности может быть причинен при содержании животных (собак, скота, экзотических животных ). При производстве и реализации продуктов питания могут слу­читься пищевые отравления, при оказании бытовых услуг повреждение (уничтожение) или пропажа имущества, при оказании медицинских услуг — нарушение или ухудшение состояния здоровья. Кроме того, подлежит возме­щению моральный вред (физические или нравственные страдания), причиненный гражданину неправомерными виновными действиями.

При организации и проведении массовых общественных мероприятий (шествий, митингов и т. п.) вред личности или имуществу может быть причинен в результате аварий и беспорядков. То же самое может произойти при проведе­нии спортивно-зрелищных и культурно-просветительных мероприятий (авторалли, кроссов, конкурсов, спектаклей, концертов), устройстве праздничных фейерверков, иллю­минаций.

Перечисленные случаи причинения вреда личности или имуществу, как правило, порождают дополнительные зат­раты у причинителя вреда, а следовательно, могут быть объектом страхования. Поэтому страхование ответственнос­ти представляет собой систему отношений по оказанию страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также ущерба, причиненного юридическому лицу.

Гражданская ответственность всегда персональна, поэтому страхованием ответственности покрывается только вред личности или имуществу, который причинен непосредствен­но в результате действия или бездействия страхователя. Исходя из этого, страховыми случаями при страховании ответственности признаются деяния страхователя, в резуль­тате которых может быть причинен вред (ущерб) третьим лицам и наступает ответственность за его причинение. Кон­кретные сферы деятельности и причины ответственности страхователя, покрываемые страхованием, определяются условиями соответствующего вида страхования ответствен­ности и соглашением страхователя и страховщика. Страхо­вание ответственности может не распространяться на ответ­ственность страхователя, возникшую в результате причинения им вреда личности или имуществу работников страховате­ля-фирмы; родственникам (застрахованным) страхователя физическою лица; на ответственность, возникшую в ре­зультате причинения вреда имуществу, принадлежащему страхователю либо взятому им в аренду или иной вид пользования.

Страхованием гражданской ответственности не покры­ваются косвенные коммерческие потери третьего (постра­давшего) лица, а также потери (штрафы, неустойка и т. д.) в связи с возникшим нарушением пострадавшим сроков поставки товаров или производства работ (оказания ус­луг), иных обязательств по контрактам (договорам). Одна­ко если страхователь и страховщик согласуют в договоре иное, то указанные выше случаи ответственности могут быть в какой-то части приняты на страхование.

До принятия страховщиком соответствующего решения и без его согласия страхователь не имеет права давать кому-либо обещания и делать предложения о добровольном воз­мещении вреда (ущерба) или о признании полностью или частично своей ответственности.

В соответствии с принципом вероятности и случайности страхового риска, страховщик по страхованию ответствен­ности вправе отказать в выплате страхового возмещения, если вред страхователем был причинен вследствие допуще­ния им грубых деяний, не соответствующих требованиям профессиональной подготовки (врача, нотариуса, адвоката и др.), или бездействии (невыполнении требований проти­вопожарных мероприятий, техники безопасности, коммер­ческих и финансово-денежных обязательств), а также если страховой случай произошел в результате алкогольного, наркотического или токсического опьянения страхователя.

Страхование ответственности по особенностям своего способа возмещения вреда (относительная полнота и быст­рота возмещения) удовлетворяет и определенные потреб­ности потерпевшего: страховщики в правилах страхования ответственности могут устанавливать условия, по которым при выплате страхового возмещения страховщиком обра­щается регрессное взыскание выплаченной потерпевшему суммы к страхователю. Например, в случаях, когда вред страхователем причинен по грубой неосторожности или при совершении действий, требующих соответствующих навы­ков и специальных разрешений, если последние не под­тверждены установленными документами, или в состоя­нии опьянения.

Тарифные ставки при страховании гражданской ответ­ственности рассчитываются с учетом степени страхового риска, возможного размера причиненного вреда (в стоимо­стном выражении), утраченного потерпевшим заработка вследствие потери трудоспособности; расходов, вызванных повреждением здоровья, с учетом убытков, причиненных имуществу граждан или хозяйствующих субъектов и т.д.

Страховая сумма по договору страхования ответствен­ности, как правило, устанавливается в различных вариан­тах. Например, отдельно — на случай причинения вреда личности, при этом — одному лицу, группе лиц; отдельно — на случаи причинения вреда имуществу и отдельно — общий лимит ответственности, покрываемый страховани­ем.

Страхование ответственности в отечественной практике — относительно новый вид страхования. Для его становле­ния недостает гражданского законодательства по усилению ответственности хозяйствующих субъектов и физических лип за причинение вреда третьим лицам и экологическое загрязнение окружающей среды. Например, большой ущерб имущественным интересам юридических и физичес­ких лиц приносят непогашение кредитов, экологи­ческие риски. Большинство пострадавших в результате непогашения кредитов, наруше­ний договорных обязательств, экологического загрязнения окружающей среды вынуждено долго ожидать компенса­ции вреда, в то время как страхование ответственности не только может ускорить получение компенсации, но и обес­печить относительно полное возмещение ущерба.

Страхование ответственности охватывает широкий круг видов страхования. По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к бло­ку страхования гражданской ответственности относятся сле­дующие распространенные виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев ав­тотранспортных средств,

• страхование гражданской ответственности перевозчика;

•  страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности;

• страхование гражданской ответственности товаропроизво­дителей, продавцов и исполнителей за качество продук­ции и услуг;

•  страхование гражданской ответственности за вред, при­чиненный загрязнением окружающей среды.

Особенности страхования гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности

Страхование гражданской ответственности предприятий —источников повышенной опасности базируется на уста­новленном законодательством Российской Федерации (ст. 931 ГК РФ) праве потерпевшего на возмещение вреда в полном объеме, а также вследствие возникновения у причинителя вреда (ущерба) обязанности его возмещения у владельца источника повышенном опасности.

К числу предприятий — источников повышенной опас­ности относятся предприятия, чья деятельность связана с повышенной опасностью для окружающих из-за интенсив­ного использования транспортных средств, механизмов, при­менения электроэнергии высокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов и т. п.

Специфика гражданской ответственности таких предпри­ятий зак­лючается в том, что они всегда несут ответственность за причиненный такими источниками вред, кроме случаев, если решением суда доказано, что вред причинен в ре­зультате умысла потерпевшего или что это случилось в силу воздействия обстоятельств непреодолимой силы, дей­ствие которых невозможно ни предвидеть, ни предотвра­тить.

В силу необходимости возмещения в полном объеме на­несенного вреда пострадавшему у владельца источника повышенной опасности возникает имущественный интерес, который и является объектом страхования гражданской от­ветственности.

В страховании гражданской ответственности предприя­тий повышенной опасности субъектами страховых правоот­ношений являются страхователь — юридическое лицо — вла­делец источника повышенной опасности и страховщик — юридическое лицо, осуществляющее страховую деятельность и обладающее лицензией на право проведения страхования гражданской ответственности предприятий повышенной опасности.

По договору данного вида страхования потерпевшему лицу возмещаются убытки, вызванные причинением вре­да: повреждение или уничтожение имущества; упущенная выгода; моральный вред, затраты страхователя на ликви­дацию прямых последствий страхового случая. Страховым случаем здесь является достоверный факт возникновения обязательства у владельца источника повышенной опасно­сти возместить вред, причиненный потерпевшему в ре­зультате использования источника повышенной опасности.

Специфика этого договора, как и любого другого стра­хования ответственности, состоит в том, что он заключа­ется в пользу третьего лица — потерпевшего, который в договоре как таковой не фигурирует. В договоре нет также заранее установленной страховой суммы, что является боль­шим затруднением для расчета тарифных ставок.

Размер страховой премии по договору устанавливается в зависимости от объема принимаемых страховщиком обя­зательств, перечня страховых рисков, лимитов страховой ответственности, срока страхования и других факторов.

Условия и особенности страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств —вид страхования ответственности, обеспечивающий выпла­ту потерпевшему денежного возмещения с владельца средств транспорта в пользу третьих лиц (или их правопреемни­ков) в случае их увечья или смерти, а также повреждения или гибели принадлежащего им имущества.

Объектом данного вида страхования является гражданс­кая ответственность владельцев автотранспорта, которую они несут перед законом как владельцы источника повы­шенной опасности для окружающих, т. е. третьих (физичес­ких или юридических) лиц, которым может быть причи­нен ущерб в силу несчастного случая или профессиональной ошибки (без злонамеренного умысла или нарушения правил дорожного движения).

Данный вид страхования имеет свои особенности. Из сторон, участвующих в страховании, здесь ясно определе­ны только страховщик (страховая компания) и страхова­тель (владелец средств автотранспорта), которые, вступая в страховые взаимоотношения, создают за счет средств стра­хователей специальный фонд для расчета с потерпевшими. В этом случае страхования отсутствует конкретное застра­хованное лицо или имущество.

Возмещение имущественного вреда третьим лицам про­изводится в пределах заранее установленной страховой сум­мы. К страховым случаям, когда производится выплата стра­ховщиком, как было сказано, относятся: смерть, увечье или иное повреждение здоровья третьего лица. Кроме того, страховая выплата в рамках договора страхования граждан­ской ответственности владельцев автотранспортных средств производится третьим лицам в связи с уничтожением или повреждением их имущества.

Именно в одновременной выплате страхового возмеще­ния по этим двум направлениям и заключается главная особенность и назначение страхования гражданской ответ­ственности владельцев автотранспортных средств.

Величина страховой премии зависит от установленной страховой суммы и рабочего объема цилиндра двигателя внутреннего сгорания, который установлен на автотранс­портном средстве. К числу критериев определения страховой премии так­же относятся число мест для пассажиров и водителя в ав­томобиле (пассажировместимость) или грузоподъемность. Во внимание также принимается уровень профессионального мастерства водителя — число лет безаварийной работы и километраж пробега автомобиля.

Страховщик освобождается от ответственности произве­сти выплату, если будет установлено, что причинение иму­щественного вреда третьим лицам обусловлено умыслом потерпевшего и/или страхователя. Аналогично страховщик освобождается от ответственности произвести выплату, если будет установлено, что имущественный вред возник из-за проявления непреодолимой силы или военных действий.

Особую группу международных договоров об обязатель­ном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств составляет соглашение о Зеленой карте. Система международных договоров о Зеленой карте получила свое название по цвету и форме страхового по­лиса, удостоверяющего это страховое правоотношение. Рос­сия пока не входит в систему Зеленой карты, поскольку в нашей стране до конца не введено обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта. Удобство вла­дения Зеленой картой заключается в том, что владелец автомашины может въезжать в любую другую страну, уча­ствующую в системе, не приобретая на границе дополни­тельного страхования.

Условия страхования гражданской ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей работ за качество продукции и услуг

Объективные предпосылки становления в России стра­хования ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей работ (услуг) сложились в связи с введе­нием в действие в апреле 1992 г. Закона РФ «О защите прав потребителей».

Особенностью данного вида страхования, является то, что при страховании ответственности за качество товаров (работ, услуг) защищаются интересы всех сторон — потребителей, производителей и государства. Потребители полу­чают дополнительные гарантии реализации своих законных прав, так как наряду с обязательствами изготовителей, про­давцов, исполнителей возникают еще и обязательства стра­ховых компаний. Заинтересованность предпринимателей обус­ловливается, в свою очередь, расширением практики применения к ним мер судебной ответственности за нару­шение прав потребителей, что побуждает их искать соот­ветствующие способы защиты своих интересов.

Данный вид страхования широко распространен в промышленно-развитых странах и закреплен в нормах между­народного права.

Страхователями по страхованию ответственности товаропроизводителя за качество продукции могут быть юр. лица и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность по производству товаров.

Объектом страхования являются имущественные инте­ресы страхователя, связанные с его ответственностью за причинение вреда личности и имуществу потребителя (третьих лиц), вследствие дефектов производимой продукции, а также не надлежащего исполнения страхователем обязан­ностей, предусмотренных действующим законодательством. При этом под понятием «потребитель» будем понимать лицо, купившее товар (продукцию, услугу) с целью по­требления, а не для дальнейшей реализации.

Договор страхования заключается на случай возникно­вения имущественной ответственности страхователя перед потребителями (третьими лицами) за реализацию продук­ции с недостатками. Страховой защитой покрываются сле­дующие страховые риски: ответственность за имуществен­ный ущерб, нанесенный потребителю; за вред, причиненный жизни или здоровью потребителя, а также за моральный ущерб в случаях, предусмотренных Законом РФ «О защите прав потребителей».

Зачастую при страховании ответственности за вред, при­чиненный вследствие использования произведенной про­дукции с дефектами, страхователь заинтересован в страхо­вании интересов, связанных с непредвиденными расходами, которые могут возникнуть, в том числе по выявлению опасных свойств продукции и их устранению; расходов по информированию потребителей об опасных свойствах на­ходящейся в эксплуатации продукции и др.

Страхователями по страхованию ответственности продав­ца за качество продукции могут быть продавцы (юридичес­кие лица — торговые организации и граждане, осуществля­ющие предпринимательскую деятельность, реализаторы), несущие в соответствии с законодательством ответственность перед потребителями за качество реализуемых ими товаров. Действующее законодательство (ст. 1095 ГК РФ) не делает различий между основаниями для возникновения обязан­ностей возместить вред у продавца или производителя то­вара (работ, услуг) независимо от их вины и от того, состоит потребитель (потерпевший) с ними в договорных отношениях или нет.

На страхование принимается имущественная ответствен­ность страхователя перед покупателями, связанная с реали­зацией дефектной продукции. Страховой защитой покрыва­ются страховые риски, обусловленные ответственностью продавца за вред, причиненный жизни, здоровью или иму­ществу потребителя реализованной продавцом продукции.

Страхованием не покрываются убытки, возникшие в результате дефектов товара, которые были известны стра­хователю до продажи товара и неисполнения страхователем обязанностей отозвать товар или информировать потреби­теля об опасных свойствах товара, которые стали известны продавцу до страхового случая.

Страхователями по страхованию ответственности испол­нителя за качество выполняемых работ или оказанных ус­луг выступают юридические лица, а также предпринима­тели, выполняющие различные работы и несущие в соответствии с законодательством ответственность перед потребителями за качество проделанной работы или ока­занной услуги.

Объектом страхования являются имущественные инте­ресы страхователя, связанные с его ответственностью за вред, причиненный потребителю (третьим лицам) вслед­ствие передачи ему некачественных результатов работ, а также ненадлежащего исполнения иных, вытекающих из договора обязательств (в частности, обязанность возмес­тить вред, причиненный страхователем личности и здоро­вью потребителя или третьему лицу, а также их имуществу).

Страхованием не покрываются убытки, возникшие пря­мо или косвенно, в результате недостатков выполненной работы, которые были известны страхователю до их сдачи потребителю или неисполнения страхователем обязанности информировать потребителя об опасных свойствах выпол­ненной работы (оказанной услуги), которые стали извест­ны исполнителю до наступления страхового случая.

Общими условиями страхования ответственности това­ропроизводителей,  продавцов и исполнителей работ (услуг) являются правила страховых выплат, уплаты страхо­вой премии, сроков действия договора и т. п. Приведем эти общие условия.

Страховая выплата не производится, если убытки, ко­торые возникли у потребителей (третьих лиц), использую­щих продукцию, связаны:

•  со всякого рода военными действиями или военными мероприятиями и их последствиями, народными волне­ниями и забастовками, незаконными актами политичес­ких организаций, распоряжениями военных или граж­данских властей;

•  с радиацией или радиоактивным заражением;

•  с несоблюдением страхователем (его представителями) положений, условий, правил и договора страхования;

•  с несоблюдением страхователем (его представителями) положений законодательства или ведомственных норма­тивных документов, нарушение которых привело к стра­ховому случаю либо квалифицировано как преступле­ние;

•  с умышленными действиями или грубой небрежностью страхователя (ее представителей);

•  с недостатками (дефектами) продукции, которые были известны страхователю до ее реализации;

• с неправильным хранением на складах страхователя про­дукции;

•  с сообщением страхователем заведомо ложных сведений, необходимых для оценки риска;

• с непринятием страхователем мер по устранению выяв­ленных страховщиком факторов, влияющих на вероят­ность наступления страхового случая.

Срок действия договора страхования обычно соответ­ствует гарантийному сроку на продукцию. За дополнитель­ный страховой взнос страховщик может принять на себя ответственность страхователя за качество изготовленной продукции (услуг) после гарантийного срока по повышен­ным страховым тарифам.

Страховой случай считается наступившим, если предъяв­ленные к страхователю претензии:

• признаны обоснованными страхователем в добровольном порядке и страховщик согласен с таким признанием пре­тензий;

•  подлежат удовлетворению в соответствии с предписания­ми Государственного комитета РФ по антимонопольной политике и других органов, осуществляющих защиту прав потребителей, а также Комитета РФ по стандартизации, метрологии и сертификации,  Комитета санитарно-эпи­демиологического надзора,  Комитета охраны окружаю­щей среды и природных ресурсов, осуществляющих кон­троль за безопасностью товаров;

• подлежат удовлетворению в соответствии со вступившим в законную силу решением суда (арбитражного или тре­тейского суда). Детальное изложение условий страхова­ния ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей работ за качество продукции и услуг мож­но найти в соответствующих Правилах страхования от­ветственности, разработанных конкретной страховой ком­панией.

Особенности условий страхования профессиональной ответственности

Страхование профессиональной ответственности связа­но с возможностью предъявления имущественных претен­зий к физическим или юридическим лицам, которые за­няты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием определенных услуг. Имущественные пре­тензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибка­ми и упущениями в профессиональной деятельности, в оказании услуг. Через страхование вопросами удовлетворе­ния данных имущественных претензий по поводу ошибок, халатности и небрежности занимается страховщик. Назначе­ние страхования профессиональной ответственности заклю­чается в страховой защите лиц определенного круга профес­сий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, архитекторы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентов.

Юридическое основание для предъявления претензии, например, на базе небрежности возникает, если степень осмотрительности и профессионального умения не отвеча­ет установившимся требованиям компетенции и находится ниже этих требований, в результате чего наносится ущерб клиенту или пациенту.

Основная особенность страхования профессиональной ответственности заключает­ся в том, что объектом страхования являются имуществен­ные интересы страхователя, связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибок или упущений, совершенных при исполнении профессиональ­ных обязанностей.

По страхованию профессиональной ответственности мо­гут быть застрахованы две группы рисков:

•  риски, связанные с возможностью нанесения третьим лицам телесных повреждений и причинения вреда здоро­вью. Такие случаи встречаются в практике врачей (хи­рургов, дантистов), фармацевтов и др.

•  риски, связанные с возможностью причинения матери­ального (экономического)   ущерба, куда включается ут­рата права предъявления претензий (деятельность нотари­усов, архитекторов, инженеров-строителей, консультантов и др.).

Обычно по этому страхованию устанавливается фран­шиза, к которой по требованию страховщика могут быть приплюсованы расходы, связанные с работой независимых экспертов для установления убытка.

Ставка платежа по этому страхованию зави­сит от профессии, возраста, стажа работы, даты получения квалификации. К основной ставке премии могут быть надбавки, если в прошлые годы были выплаты страхового возмещения, если партнеры молодые и не имеют достаточного опыта работы.

Каждый вид страхования профессиональной ответствен­ности имеет свои особенности: для осуществления одних видов страхования требуется лицензия (врачи, нотариусы, охранники), при осуществлении других — нет.

Объектом страхования профессиональной ответственнос­ти врачей являются имущественные интересы, связанные с возникновением в результате невыполнения или ненадле­жащего выполнения врачом профессиональных обязаннос­тей в отношении физических лиц, которым им (врачом) оказывались или должны были быть оказаны медицинские услуги.

Следует отметить, что действующее законодательство устанавливает основание возникновения имущественной ответственности за причинение вреда пациентам только для частнопрактикующих врачей. В остальных случаях обязатель­ства возместить ущерб возникают у медицинского учреж­дения, в котором пациенту была оказана медицинская по­мощь. Администрация медицинского учреждения при этом имеет право требовать от врача компенсации в свою пользу расходов, которые возникли в связи с удовлетворением иска пострадавшего пациента. Медицинское учреждение вообще может заключать договор страхования не о про­фессиональной, а своей гражданской ответственности.

Страхованием профессиональной ответственности врача не охватывается:

•  имущественная ответственность, возникшая вследствие невыполнения или ненадлежащего выполнения врачом своих профессиональных обязанностей до вступления в силу договора страхования;

•  имущественная ответственность, возникшая во время и вследствие осуществления врачом профессиональной ме­дицинской деятельности, не предусмотренной выданной ему лицензией (если такой вид медицинской деятельно­сти подлежит лицензированию), либо во время и вслед­ствие отсутствия у него лицензии на право занятия медицинской деятельностью, например, в связи с истече­нием срока действия лицензии;

•  имущественная ответственность, возникшая в результате умышленных действий врача, а также ответственность, связанная с компенсацией морального ущерба, нанесен­ного пациенту;

• имущественная ответственность, возникшая в результате разглашения или использования сведений, полученных врачом в ходе медицинской деятельности.

Объектом страхования профессиональной ответственнос­ти нотариусов являются имущественные интересы нотариу­са, связанные с его обязанностью в порядке, установлен­ном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам при осуществлении нотариальной деятельно­сти.

Страховая компания после уплаты ей согласованной стра­ховой премии принимает на себя обязательство возместить страхователю убытки по предъявленным претензиям, воз­никшим вследствие ненадлежащего выполнения нотариу­сом профессиональных обязанностей, что проявилось в со­вершении им несоответствующих закону нотариальных действий (либо несовершении необходимых нотариальных действий) при условии, что эти действия осуществились без злого умысла.

Умысел нотариуса устанавливается решением, пригово­ром суда. Если в отношении нотариуса возбуждено уголов­ное дело, вопрос о выплате страхового возмещения приос­танавливается. Обязанность доказать наличие умысла в действиях нотариуса возлагается на страховую компанию.

Страховая премия устанавливается на основе страховых тарифов и зависит от установленной договором страховой суммы.

Размер страховой премии зависит также от:

•  наличия сведений об удовлетворенных в установленном законом порядке претензиях в связи с осуществлением нотариусом профессиональных действий;

•  видов совершаемых нотариальных действий. При совер­шении нотариусом исполнительных надписей страховая компания может применять повышающий коэффициент.

Как правило, при возмещении ущерба одновременно нескольким клиентам нотариуса, если его размер превы­шает общий лимит ответственности (размер страховой сум­мы), страховая выплата осуществляется каждому потерпев­шему пропорционально отношению суммы причиненного ущерба к общему лимиту ответственности страховщика.

Размер страхового возмещения определяется как сумма размера самого ущерба и расходов, произведенных предъявителем претензии, а также расходов, произведенных но­тариусом с согласия страховщика. Однако договор страхо­вания сможет устанавливать и лимит ответственности стра­ховщика по каждому страховому случаю и предъявленной потерпевшим претензии. Договором страхования может быть предусмотрен размер ущерба, который подлежит возмеще­нию самим нотариусом, — франшиза. В этом случае компа­ния принимает обязательство возмещать ущерб сверх сум­мы, подлежащей возмещению в размере франшизы, нотариусом.

В случае утраты страхового интереса договор страхова­ния подлежит досрочному прекращению. Интерес считает­ся утраченным при прекращении полномочий нотариуса, например, по решению суда. При утрате страхового инте­реса страхователь обязан представить страховой компании письменное уведомление об этом и документы, подтверж­дающие причины утраты страхового интереса.

В случае Досрочного прекращения договора страхования вследствие утраты страхового интереса возврат страховой премии производится пропорционально сроку, оставшему­ся с даты расторжения договора до даты окончания дей­ствия договора страхования.

Раздел 10. Страхование предпринимательской деятельности

Предпринимательский риск, виды страхования предпринимательского риска. Особенности страхования от убытков вследствие перерывов в производстве.

Предпринимательский риск, виды страхования предпринимательского риска

Наряду с тем, что страхование выступает способом ог­раждения предпринимателя от разрушительных стихийных бедствий, оно также является надежным средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнк­туры. Страхование помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между субъектами рыночных от­ношений.

Гражданским Кодексом Российской Федерации под стра­хованием предпринимательского риска подразумевается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушений своих обязательств контрагентами предпри­нимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам,  в том числе риск неполучения ожидаемых доходов» (ст. 929 ГК РФ). На практике страхованием предпринимательской дея­тельности охватывается также широкий круг финансовых рисков. Согласно ст. 933 ГК РФ страхователем по договору страхования предпринимательского риска может быть только лицо, риск убытков от предпринимательской деятельности которого страхуется.

Целью предпринимательской деятельности является по­лучение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие капитала. Все причины, вызывающие потери ожидаемой прибыли или неполучения предполагавшегося дохода, обусловливаются двумя группами факторов:

•  нарушением процесса производства при наступлении сти­хийных бедствий, аварий и других аналогичных событий;

•  изменением рыночной конъюнктуры, невыполнением контрактов со стороны поставщиков или потребителей продукции (услуг) и т. п. Эти группы факторов и со­ставляют сферу страхования предпринимательской дея­тельности.

На­зовем наиболее распространенные виды страхования предпринимательской деятельности. Это — страхование ком­мерческих рисков, объектом страхования в котором высту­пают денежные средства и другие ресурсы, инвестируемые в какой-либо вид производства; страхование от потерь при­были вследствие перерывов в производстве; страхование рисков внедрения новой техники и технологии; страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обя­зательств контрагентами страхователя; страхование бирже­вых и валютных рисков.

Суть и содержание страхования коммерческих рисков

Объектом страхования здесь выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматриваю­щая инвестирование денежных и иных ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг с целью получе­ния от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.

Назначение страхования коммерческой деятель­ности состоит в том, чтобы возместить страхователю воз­можные потери, если через определенный период застра­хованные операции не дадут предусмотренной контрактом окупаемости. Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в возмещении страховых потерь, возникших вследствие не­благоприятного, непредсказуемого изменения конъюнкту­ры рынка, невыполнения контрактов или других непред­виденных обстоятельств для реализации предпринятой коммерческой деятельности.

Страховая сумма как предел ответственности по дого­вору определяется по заявлению страхователя, но с согла­сия страховщика. Возможны два варианта установления стра­ховой суммы:

•  страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции. В этом случае возмещаются затраты страхователя, которые на­зываются страхованием инвестиций;

•  страховая сумма включена не только в капитальные зат­раты и другие коммерческие вложения, но и в опреде­ленную прибыль, которая ожидается от коммерческой деятельности. В этом варианте страхование называется страхование дохода (прибыли).

Поскольку целью страхования является защита от воз­можных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловливается сроком окупаемости капитальных затрат. Страхователь, стремясь к более быст­рой окупаемости вложенных средств, тяготеет к минималь­ному сроку страхования. Для страховой компании корот­кий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты страхового возмещения. Поэтому при согласова­нии срока страхования страховщик и страхователь исходят не только из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвес­тиций в различных сферах производственной и коммерчес­кой деятельности, но и из анализа контрактов, которые заключаются между страхователем и его контрагентами.

Как и в других видах страхования, необходимы некото­рые ограничения при приеме на страхование и в страховой ответственности. Представляется целесообразным исключить из страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры и т. п. Как правило, исключаются из стра­ховой ответственности возможные убытки вследствие во­енных действий, решений властных органов, политических переворотов, изменения курса валюты, отказа банка в кре­дитовании нового предприятия, освоения услуг и т. п. Очевидно, не следует заключать договоры с предпри­нимателями, имеющими просроченную задолженность бан­кам и другим кредиторам.

Страхование проводится с установлением мини­мальной франшизы (3 — 5%).

Следует учитывать, что тарифы данного вида страхования коррелируют в значительной мере со став­ками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под воздействием стихии рыночного механизма.

Особенности страхования от убытков вследствие перерывов в производстве

Договором стра­хования может быть предусмотрено, что, если обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится (или объемы сократятся), страховщик возмещает страхователю потерю прибыли, которую страхователь мог бы полу­чить при нормальной работе предприятия. Неполученная прибыль страхователя — это прибыль, которую получил бы страхователь за срок, равный периоду вынужденного перерыва в производстве. Представляется целесообразным также включить в страховую ответственность потери от простоя из-за недопо­ставок электроэнергии, топлива, неподачи воды вследствие аварий, происшедших не у страхователя, а у поставщиков, на линиях электропередач и т. д.

Подлежащий возмещению ущерб от простоя включает также расходы, произведенные за время остановки произ­водства, и дополнительные затраты, осуществленные с це­лью сокращения расходов. Затраты могут быть связаны с введением дополнитель­ных смен, сверхурочных работ, срочным ремонтом и т. п. Особенностью страхования от простоя производства яв­ляется то, что размер ущерба здесь во многом зависит от срока перерыва в производстве. Поэтому важно определить продолжительность ответственности страховщика, то есть периода времени, в течение которого он обязан возмещать убытки от простоя. Наиболее часто встречающийся в прак­тике срок такой ответственности — до 1 года.

Договор страхования убытков от простоя, как правило, предусматривает установление определенной границы, на­чиная с которой возникает ответственность страховщика. Такой границей может быть или применяемая в практике имущественного страхования франшиза (в денежном выра­жении), или время простоя, например, при длительности свыше 7 суток.

Прибыль, не полученная за время остановки производ­ства, может рассчитываться путем умножения объема не­полученной продукции за время простоя на норму прибыли за единицу продукции.

Многие страховщики включают в правила страхования условие: если выяснится, что в контрольный (стандартный) период страхователь не получал никакой прибыли, то страховщик вправе отказать в выплате стра­хового возмещения, так как потери прибыли как таковой не было.

Для обеспечения заинтересованности страхователей в недопущении простоя и в принятии своевременных мер по сокращению убытков следует возмещать не весь понесен­ный страхователями ущерб, оставляя часть его на ответ­ственности страхователя (до 20%).

Наряду с общими ограничениями ответственности стра­ховщика (умысел страхователя, военные действия и т. д.) в данном страховании исключается из возмещения допол­нительный ущерб, вызванный остановкой производства из-за реконструкции поврежденного объекта, планового ре­монта, запрещения властями проведения восстановительных работ, недостатка у страхователя финансовых ресурсов для устранения причин простоя и др.

Ставки платежей устанавливаются в процентах к сто­имости выпускаемой валовой продукции. Как показывает меж­дународная практика, косвенные убытки в среднем превышают на 50% прямые. Поэтому ставка по страхова­нию от перерывов в производстве может быть определена путем умножения на коэффициент 1,5 тарифа по страхо­ванию имущества предприятий.

Технический риск, условия страхования технических рисков

Под техническими рисками понимают риски, связан­ные со строительными и строительно-монтажными работа­ми, с эксплуатацией машин и оборудования, использова­нием электронной техники и т. д.

Под страхованием технических рисков подразумеваются следующие виды страхования:

•  строительно-монтажное страхование, включая страхование ответственности перед третьими лицами;

•  страхование машин от поломок;

•  страхование электронного оборудования;

•  страхование передвижного оборудования, включая буро­вое;

•  страхование инженерных сооружений (причалов, дамб и т. п.).

Рассмотрим основные условия страхования технических рисков на примере страхования строительно-монтажных рисков.

Объектами строительно-монтажного страхования явля­ются: здания, сооружения, машины, запасные части к ним, материалы и другое имущество, предназначенные для стро­ительства и монтажа и находящиеся на строительной пло­щадке, указанной в договоре страхования.

Согласно условиям строительно-монтажного страхования страховщик возмещает прямые убытки от гибели или по­вреждения застрахованного имущества, возникшие в ре­зультате:

•  ошибок при проведении строительных и монтажных ра­бот, дефектов застрахованных объектов;

• небрежности рабочих, техников, инженеров и служащих;

• воздействия электроэнергии в виде короткого замыка­ния, перегрузки электросети и т.д.;

• разрывов тросов и цепей, падения деталей и других пред­метов;

• пожара, взрыва, землетрясения, обвала, оползней, на­воднения, бури, урагана и других стихийных бедствий.

Если в договоре страхования строительно-монтажных рисков не предусмотрено иное, не подлежат возмещению убытки, которые прямо или косвенно произошли в ре­зультате:

•  военных действий и их последствий;

• ядерного взрыва или радиоактивного заражения;

• умышленного воздействия или грубой небрежности стра­хователя;

• ошибок или дефектов, которые были известны страхова­телю до наступления страхового случая;

• частичного или общего прекращения работ;

• коррозии, гниения, естественного износа, самовозгора­ния или других естественных свойств отдельных предме­тов, имея в виду, что возмещению подлежат убытки от повреждения других застрахованных предметов в резуль­тате несчастных случаев, вызванных этими явлениями;

• экспериментальных и исследовательских работ;

• повреждения строительной техники и транспортных средств вследствие их внутренних поломок, т. е. таких, которые не вызваны внешними факторами.

Кроме того, страховщик не возмещает убытки, кото­рые образовались в результате гибели или повреждения горюче-смазочных материалов, химикатов и прочих вспо­могательных материалов, драгоценных металлов, камней, документов и ценных бумаг, а также убытки, обнаружен­ные лишь в ходе инвентаризации, и косвенные убытки, например упущенную выгоду или договорные штрафы.

Одну из групп рисков составляют убытки от огня и взрывов, другую — последствия наводнений и воздействия атмосферных осадков. При определении степени риска учитывается возмож­ность воздействия и других природных явлений, в частно­сти, бурь и ураганов, представляющих особую опасность при возведении мачт, труб, антенн; оседание почвы вслед­ствие нарушения режима подпочвенных вод; обвалов и т. п. Специфическую группу рисков, оказывающих значи­тельное влияние на объем ответственности страховщика, составляют возможные последствия холостых и рабочих испытаний, а также послепусковые гарантии, представля­ющие собой обязательства подрядчика по контракту в те­чение обусловленного периода после сдачи объекта в эксп­луатацию.

В рамках страхования всех рисков строительства и мон­тажа может быть застрахована и гражданская ответствен­ность подрядчика перед третьими лицами.

Т.о. договором строительно-монтажного страхования охватывается большое количество отдельных рисков, вклю­чение каждого из которых в объем страхового покрытия существенно увеличивает вероятность наступления страхо­вого случая. Поэтому вполне объяснимо, что, в частности, в международной практике отсутствуют реально действую­щие жесткие тарифы, а ставки страховой премии устанав­ливаются индивидуально по каждому риску исходя из соб­ственного опыта страховой компании и наличия поддержки перестраховщиков. Тем не менее в качестве ориентировоч­ных можно условно предложить следующие ставки страхо­вой премии по строительно-монтажному страхованию:

•  при строительстве жилищных и административных комп­лексов 0,2—0,3% от стоимости контракта на весь период строительства;

•  при возведении больниц, санаториев и других лечебных учреждений, гостиниц — 0,3—0,4%;

•  при строительстве объектов машиностроительной и обра­батывающей промышленности — 0,35—0,45%;

• при сооружении объектов нефтеперерабатывающей и неф­техимической промышленности — 0,4%;

• при строительстве электростанций и других объектов энер­гетики — от 0,5%.

При страховании строительно-монтажных рисков, как правило, применяется франшиза.

Страховой суммой обычно является полная стоимость объекта страхования, включая стоимость проектирования, технической документации и рабочей силы.

Условия страхования финансовых рисков на примере страхования риска непогашения кредита

Разновидностей страхования финансовых рисков очень много. Однако значительное их число еще слабо развиты в нашей стране (например, страхование биржевых и валют­ных рисков). Перечислим предлагаемые страховыми компа­ниями услуги по добровольному страхованию некоторых видов финансовых рисков, находящих применение на прак­тике:

• страхование риска непогашения кредита (страхователь — банк);

• страхование ответственности заемщика за непогашение кредита (страхователь — заемщик);

• страхование несвоевременной уплаты заемщиком процен­тов за кредит;

• страхование потребительского кредита (страхователь — физическое лицо);

• страхование коммерческого кредита (страхование вексе­лей);

• страхование депозитов (страхователь — банк или вклад­чик)  и некоторые другие.

Чаще всего страхуется финансовый риск, связанней с непогашением кредитных средств (в том числе и по дого­ворам межбанковского кредита).

Рассмотрим более подробно правила страхования фи­нансового риска на примере договора добровольного стра­хования риска непогашения кредита, когда страхователем является банк.

Объектом страхования является ответственность всех от­дельных заемщиков (физических или юридических лиц) перед банком за своевременное и полное погашение кре­дитов и процентов за пользование кредитами в течение срока, установленного договором, страхования. Страховым случаем при страховании финансового риска банка при­знается невозврат заемщиком кредитных средств и процен­тов за пользование ими по истечении определенного срока. Причины невозврата кредитных средств и неуплаты про­центов заемщиком могут быть самые различные: несостоя­тельность (банкротство) заемщика, умышленное неиспол­нение (ненадлежащее исполнение) им своих обязанностей по кредитному договору, невозможность исполнения обя­зательств заемщиком вследствие форсмажорных обстоя­тельств и т. д.

По договору страхования при наступлении страхового случая страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере от 50 до 90% суммы непогашенных заемщиком кредита и процентов по нему. Предусмотренная таким об­разом доля участия банка в возмещении убытка повышает его ответственность и заинтересованность в возврате кре­дита, дисциплинирует банк, заставляет его проверять це­левое использование кредита. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после на­ступления срока платежа, предусмотренного кредитным до­говором, или срока, установленного банком при невыпол­нении заемщиком условий кредитного договора.

Страховая сумма устанавливается пропорционально оп­ределенному в договоре страхования проценту ответствен­ности страховщика, исходя из всей суммы задолженности (включая проценты за пользование кредитом), подлежа­щей возврату по условиям кредитного договора.

Тарифная ставка при страховании всех кредитов уста­навливается страховщиком в соответствии с сроком пользования кредитом в размере от 1% до 2,2% от страховой суммы, а при страховании отдельных кредитов — от 1,8% до 3,5%.

Исчисление страховых платежей производится исходя из соответствующей ставки платежа и числа полных месяцев (лет), в течение которых заемщик пользуется кредитом.

Исходя из степени риска в каждом конкретном случае, в каждом виде страхования, при установлении ставки страховых платежей возможно применение понижающих (от 0.2 до 1.0) и повышающих (от 1.0 до 5.0) коэффициентов. При заключении договора страхования размер тарифной ставки определяется умножением основной ставки, уста­новленной в зависимости от срока предоставления кредита, на соответствующий по­правочный коэффициент. Например, при заключении до­говора страхования кредита, выданного на срок 1,5 года, учитывая устойчивое финансовое положение заемщика, принято решение о применении понижающего коэффициента 0,8. Тарифная ставка составит: 2,8% (3,5 х 0,8).

Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь сообщил недостоверные све­дения об обстоятельствах, имеющих существенное значе­ние для суждения о страховом риске или не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями, оговорен­ными договором страхования.

Споры, вытекающие из договора страхования, рассмат­риваются Госарбитражем или судом.

Раздел 11. Основы перестрахования

Лекция 13. Виды и группы договоров, применяющиеся в перестраховании.

В большинстве случаев страховые общества не могут обес­печить идеально сбалансированный портфель рисков, по­скольку количество застрахованных объектов может быть небольшим или в портфеле страхования окажутся крупные и опасные риски. В связи с тем, что доходы и даже все активы любого страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности перед страховате­лями, возможные стихийные бедствия (наводнения, земле­трясения и т. п.) могут подорвать финансовую базу стра­ховщика настолько, что приведут его к полному банкротству.

Для сбалансирования страхового портфеля страховщи­ка, приведения потенциальной ответственности по сово­купной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховой организации и служит перестра­хование. Перестрахованием достигается то положение, что оплата сумм страхового возмещения по крупным страхо­вым случаям не ложится тяжелым бременем на одно стра­ховое общество, а осуществляется коллективно. Проще говоря, перестрахование есть вторич­ное страхование того же уже ранее застрахованного риска. Цель передачи — обеспечить платежеспособность страхов­щика.

Согласно методике Росстрахнадзора страховщики долж­ны передавать в перестрахование часть своих обязательств перед страхователями, если не будут соблюдаться следую­щее условие:

S = (А - Yk) • 5% : 100% = 0,05(А - Yk)

где S — сумма, на которую страховщик имеет право зак­лючать договоры по данному виду страхования; А — вели­чина активов страховщика; Yk — размер уплаченного ус­тавного капитала; 5% — нормативное процентное отношение поступивших страховых взносов к уплаченному уставному капиталу по данному виду страхования.

В соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности максимальная ответственность по отдельному риску страхования жизни, страхования от несчастных слу­чаев и болезней, медицинского страхования и страхования ответственности владельцев автотранспортных средств не может превышать 10% собственных средств страховщика. В остальных видах страхования максимальная ответственность по пяти наиболее крупным рискам страхового портфеля не должна превышать двукратного размера собственных средств.

Перестрахование является весьма специфической облас­тью страховых отношений, и это находит отражение в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией. В этом случае перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск — цессионарием. Риск, принятый пе­рестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от це­дента), в свою очередь часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Такая последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией. Страховое общество, пере­дающее риск в перестрахование третьему участнику, назы­вается ретроцедентом, а страховое общество, принимающее данный риск, —  ретроцессионарием.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему, т. е. на комиссионные с при­были, которую перестраховщик может получить при реа­лизации договора. Тантьема выплачивается ежегодно с сум­мы чистой прибыли, полученной страховой компанией, и является формой поощрения перестраховщиком перестра­хователя.

Виды и группы договоров, применяющиеся в перестраховании

Характерной чертой договора перестрахования является соответствие его принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (пе­рестрахователю) страховую сумму, или страховое возме­щение, пропорционально доле участия и только в том слу­чае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщи­ку полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это условие называется принципом доброй воли.

Различаются активное и пассивное перестрахование. Ак­тивное перестрахование заключается в передаче риска, пас­сивное — в его приеме.

Длительное развитие перестраховочных отношений сфор­мировало ряд определенных типов перестраховочных дого­воров.

По форме взаимно взятых обязательств договоры пере­страхования подразделяются на:

•  факультативные (необязательные);

• облигаторные (обязательные);

•  факультативно-облигаторные, или договоры «открытого покрытия».

Договор фа­культативного перестрахования представ­ляет собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. Отличительной чертой его является то, что как пе­рестрахователю, так и перестраховщику предоставлена воз­можность индивидуальной оценки риска: цеденту — в ре­шении вопроса, сколько следует оставить в собственном риске (собственное удержание), а цессионарию — в реше­нии вопросов принятия риска в том или ином объеме. От­рицательной стороной факультативного перестрахования является то, что цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цесси­онарий располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования обязывает це­дента в передаче определенных долей во всех рисках, при­нятых на страхование, если их общая страховая сумма пре­вышает определенное заранее собственное участие (гаран­тию) страховщика. С другой стороны, этот договор налагает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков. Такой вид договора наиболее выго­ден для цедента, поскольку все заранее определенные рис­ки автоматически получают страховое обеспечение у пере­страховщика.

Факультатнвно-облигаторная (переходная) форма догово­ра дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цес­сионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных усло­виях. Перестраховщику эта форма договора может быть не­выгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, про­изведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски. Поэтому договоры «открытого покрытия» заключаются только с перестрахователями, которые пользуются пол­ным доверием перестраховщиков.

При облигаторно-факультативном перестраховании пред­полагается обязательность для перестрахователя, а факуль­тативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на две ос­новные группы:

• пропорциональное перестрахование;

• непропорциональное перестрахование.

Основными формами договоров пропорционального пе­рестрахования являются:

•  квотный, или долевой;

•  эксцедентный, или лимитный;

•  квотно-эксцедентный, или смешанный.

Квотный, или долевой, договор является наиболее про­стой формой пропорционального перестрахования. По ус­ловиям этого договора перестрахователь передает в пере­страхование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по опре­деленному виду страхования или группе смежных страхова­ний. В этой же доле перестраховщику передается причитаю­щаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в опреде­ленной доле.

Основной недостаток квотного договора заключается в необходимости перестраховывать в значительной доле не­большие и, следовательно, не представляющие серьезной опасности риски, которые при других обстоятельствах пе­редающая компания могла бы держать на собственной от­ветственности, сохраняя большие суммы премии.

Определяющим фактором в перестраховании по эксце­дентному договору является так называемое «собственное удержание», представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестра­хователь оставляет на своей ответственности только опре­деленную часть (лимит) рисков, а остальное передает пе­рестраховщику.

Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (напри­мер, суда, грузы, космические объекты и т. п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя (эксцедент) составляет 100 тыс. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются на ответ­ственности перестрахователя, а все сверх этой суммы пере­дается перестраховщику.

Договоры эксцедентного перестрахования являются более выгодными для перестрахователя, чем договоры квотного перестрахование. Эти преимущества выражаются в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового пор­тфеля, оставляемого на собственном риске перестраховате­ля. Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику (цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собствен­ной страховой ответственности).

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представ­ляет собой сочетание двух перечисленных выше видов пе­рестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм стра­хования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксце­дентного договора. Например, если страховщик решил 25% риска оставить на собственном удержании, а 75% пере­страховать квотно, то при лимите по договору 500 тыс. руб., емкость квотного договора будет равна 375 тыс. руб. Следовательно, свыше 375 тыс. руб. будет действовать эксцедентный договор.

Непропорциональное перестрахование в отличие от про­порционального, где главным является долевое распреде­ление ответственности по рискам (доля страховой суммы, премии, убытка), базируется на разделении ответственнос­ти сторон по убытку.

При непропорциональном перестраховании платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть страхового взноса, но эта часть определяется не в соответствии с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Назначение такого перестрахования — обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.

Этот вид перестрахования чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный тре­тьим лицам в результате дорожно-транспортного происше­ствия. Непропорциональное перестрахование применяется также во всех видах страхования, где нет предела ответ­ственности страховщика (например, при личном страхова­нии). Сущность его заключается в том, что перестрахова­тель сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит опла­те перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность. Ответственность по этому виду страхования может быть установлена либо в абсолют­ном, либо в относительном выражении.

Критерии определения размера собственного удержания

При рассмотрении вопроса о перестраховании каждая страховая компания исходит из того, что оно должно быть экономически эффективным с точки зрения достижения цели, а также учитывать стоимость перестрахования.

Под стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его доле пре­мию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахова­ние (оформление договоров, ведение картотек, учет и т. д).

Несмотря на явную выгоду перестрахования с точки зрения влияния на финансовые результаты деятельности страховой компании в нем заключено определен­ное противоречие. С одной стороны, перестрахование, имея задачей сбалансирование страхового портфеля, защиту его от крупных страховых случаев, положительно влияет на финансовые результаты деятельности передающей компа­нии. С другой — перестрахование связано с передачей пе­рестраховщикам части премии, иногда весьма значитель­ной и, следовательно, может ощутимо ухудшить финансовые показатели передающей компании в определенном году.

Следовательно, правильное определение раз­мера перестрахования имеет важное значение для каждой страховой компании. Определяющим фактором в этом от­ношении является так называемое собственное удержание цедента, представляющее собой экономически обоснован­ный уровень суммы, в пределах которой страховая компа­ния оставляет (удерживает) на своей ответственности оп­ределенную долю страхуемых рисков и передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

Наиболее экономически обоснованным, с точки зрения передающей компании, было бы установление собственно­го удержания по каждому страхуемому объекту (риску). Однако при громадном количестве страхуемых рисков прак­тически это невозможно осуществить. Подобная практика не только значительно усложнила бы механизм перестра­хования, но и поставила перестраховщика в положение, при котором ему передавались бы в перестрахование выбо­рочные риски, и он имел бы несбалансированный и, сле­довательно, опасный портфель перестрахований. Поэтому лимиты собственной ответственности или собственного удер­жания передающая компания-цедент, как правило, уста­навливает в определенной сумме, относящейся ко всем стра­ховым рискам по одному виду страхования — промышленные объекты, жилые строения и др. Например, собственное удер­жание передающей компании-цедента составляет 100 тыс. руб. Все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются у цедирующего страховщика, а сверх ее передаются в перестрахование.

Однако если лимит собственного удержания установлен на заниженном уровне, страховая компания будет вынуж­дена передавать в перестрахование излишнюю часть пре­мии, а если лимит собственного удержания ока­жется слишком высоким, это может неблагоприятно сказаться на результатах прохождения дела по собственно­му удержанию. Как показывает практика, относительно оп­тимальный вариант лимита собственного удержания может быть установлен на базе данных за период 5-10 лет и при условии определенной стабильности состава страхового пор­тфеля.

Ряд факторов, которые при правильном их сочетании могут служить основой определения лимитов собственного удержания:

• средняя убыточность по страхуемым рискам или видам страхования, по которым устанавливаются лимиты соб­ственного удержания. При этом принимается во внима­ние не только количество и частота страховых случаев, но и возможный размер ущерба, который может быть причинен застрахованному объекту в результате одного страхового случая, т. е. определяется, может ли при на­ступлении такого случая объект страхования быть пол­ностью уничтожен или при любых обстоятельствах ущерб не превысит определенного размера, скажем, не более 50 или 75% страховой суммы объекта, что именуется опустошительностью;

•  объем премии: чем больше объем премии при незначи­тельном отклонении от общего количества рисков, тем выше может быть лимит собственного удержания;

• средняя доходность, или прибыльность, операций по со­ответствующему виду страхования. Чем прибыльнее опе­рации, тем выше устанавливается лимит собственного удержания;

• территориальное распределение застрахованных объектов: чем больше застрахованных объектов сосредоточено в одной зоне, тем ниже устанавливается лимит собствен­ного удержания;

• размер расходов по ведению дела: если расходы по веде­нию дела по определенному виду страхования являются слишком высокими,  страховая  компания  стремится к установлению лимитов собственного удержания на таком уровне, чтобы часть этих расходов была переложена на перестраховщиков или покрыта за счет комиссионного вознаграждения, удерживаемого передающей компанией в свою пользу по рискам, переданным в перестрахова­ние сверх собственного удержания.