Курсовая работа по "экономике организации"

1. Анализ динамики  персонала предприятия

Изучение показателей трудовых ресурсов начинается с анализа обеспеченности предприятия персоналом.

а) Проанализируем динамику трудовых ресурсов предприятия за 2010 – 2011 год.

1) абсолютное отклонение  за 2010 год: 415 – 412 = 3 человека

2) относительное отклонение  за 2010 год: 3 : 412 * 100 = 0,73 %

3) абсолютное отклонение  за 2011 год: 403 – 415 = - 12 человека

4) относительное отклонение  за 2010 год: - 12 : 415 * 100 = - 2,89%

Рис.1. Динамика трудовых ресурсов за 2009 – 2011 года.

Динамика трудовых ресурсов по факту увеличилась на 3 человека по сравнению с предыдущим годом, по сравнению с планом уменьшилась на 12 человек. План не выполнен.

б) проанализируем динамику трудовых ресурсов по виду персонала и отдельным категориям работающих.

Абсолютные отклонения за 2011 год:

1. основная деятельность: 399 – 407 = - 8 человек

1) рабочие: 334 – 346 = - 12 человек

2)служащие: 65 – 61 = + 4 человек

Из них:

1) руководители: 26 – 21 = + 5 человека

2) специалисты: 39 – 40 = - 1 человека

2. не основная деятельность : 4 – 5 = - 1 человек

Относительные отклонения за 2011

1. основная деятельность: - 8 : 407 * 100 = - 1,97 %

1) рабочие: - 12 : 346 * 100 = - 3,47 %

2) служащие: + 4 : 61 * 100 = + 6,55 %

Из них:

1) руководители: + 5 : 21 = + 23,81 %

2) специалисты: - 1 : 40 * 100 = - 2,5 %

2. не основная деятельность : - 1 : 5 * 100 = - 20 %

Результаты расчетов отобразим  в таблице 1.

Таблица 1.

«Анализ динамики трудовых ресурсов за 2011 год»

Показатели	2010	2011	Отклонения
			Человек	%
1.Основная деятельность	407	399	- 8	- 1,97
Из них: Рабочие: Служащие:	346 61	334 65	- 12 + 4	- 3,47 + 6,55
Из них: Руководители: Специалисты:	21 40	26 39	+ 5 - 1	+ 23,81 - 2,5
2.Неосновная деятельность	5	4	- 1	- 20

Из таблицы 1 мы видим недостаток рабочей силы на 9 человек, что ведет к отступлению от установленной технологии, снижает качество продукции, выручку от реализации.

в) проанализируем длительность выполнения плана по численности работающих:

Абсолютные отклонения за 2011 год:

1. основная деятельность: 399 – 411 = - 12 человек

1) рабочие: 334 – 350 = - 16 человек

2) служащие: 65 – 61 = + 4 человек

Из них:

1) руководители: 26 – 22 = + 4 человек

2) специалисты: 39 – 40 = - 1 человека

2. не основная деятельность: 4 – 5 = - 1 человек

Относительные отклонения за 2011 год:

1. основная деятельность: - 12 : 411 * 100 = - 2,92 %

1) рабочие: - 16 : 350 * 100 = - 4,57 %

2) служащие: + 4 : 61 * 100 = + 6,56 %

Из них:

1) руководители: + 4 : 22 * 100 = + 18,18 %

2) специалисты: - 1 : 40 * 100 = - 2,5 %

2. не основная деятельность: - 1 : 5 * 100 = - 20 %

Результаты расчетов отобразим  в таблице 2.

Таблица 2.

«Анализ выполнения плана по численности работников»

Показатели	План	Факт	Отклонения
			Человек	%
1.Основная деятельность	411	399	- 12		- 2,92
Из них: Рабочие: Служащие:	350 61	334 65	- 16 + 4		- 4,57 + 6,56
Из них: Руководители: Специалисты:	22 40	26 39	+ 4 - 1		+ 18,18 - 2,5
2.Неосновная деятельность	5	4	- 1		- 20

Количество работников основной деятельности уменьшилось на 12 человек, сто составило 2,92%; количество работников не основной деятельности уменьшилось на 1 человека, что составило 20%.

Таким образом план по численности работников не выполнен, что означает снижение производительности труда и роста себестоимости.

 

2. Анализ структуры работающих на предприятии.

Анализ обеспеченности кадрами  начинается с изучения структуры  и состава персонала.

Рассчитаем структуру  трудовых ресурсов на предприятии по категориям за 2010 год:

1) доля рабочих: 346 : 412 * 100 = 84,02 %

2) доля руководителей:  21 : 412 * 100 = 8,15  %

3) доля специалистов: 40 : 412 * 100 = 9,62 %

4) доля работников основной  деятельности : 407 : 412 * 100 = 98,86%

5) доля работников не основной деятельности: 5 : 412 * 100 = 1,11 %

Рассчитаем структуру  трудовых ресурсов на предприятии по категориям за 2011 год:

1) доля рабочих: 334 : 403 * 100 = 82,99%

2) доля руководителей:  26 : 403 * 100 = 6,39  %

3) доля специалистов: 39 : 403 * 100 = 9,74 %

4) доля работников основной  деятельности : 399 : 403 * 100 = 99,16%

5) доля работников не  основной деятельности: 4 : 403 * 100 = 0,85 %

Рассчитаем структуру  трудовых ресурсов предприятия по категориям:

1) доля рабочих: 82,99 – 84,02 = - 1,03 %

2) доля руководителей: 6,39 – 8,15 = - 1,76 %

3) доля специалистов: 9,74 –  9,62 = 0,12 %

4) доля работников основной деятельности: 99,16 – 98,86 = 0,3 %

5) доля работников не основной деятельности: 0,85 – 1,11 = - 0,26 %

Отразим структуру трудовых ресурсов предприятия по категориям на рисунке 2.

Рис.2. «Структура трудовых ресурсов по категориям»

 

Результаты расчетов отобразим  в таблице 3.

Таблица 3

«Анализ структуры  трудовых ресурсов по категориям»

Категория персонала	2010		2011		Применение удельного  веса по сравнению с предыдущим годом
	Человек	%	Человек	%
1. основная деятельность	407	98,86	399	99,16	0,3
Рабочие	346	84,02	334	82,99	- 1,03
Руководители	21	8,15	26	6,39	- 1,76
Специалисты	40	9,62	39	9,74	0,12
2. не основная деятельность	5	1,11	4	0,85	- 0,26
Итого:	412	100	403	100	-

Произошли незначительные изменения  структуры трудовых ресурсов по категориям по сравнению с предыдущим годом  по персоналу основной деятельности увеличился на 0,3 % , не основной деятельности уменьшился на 0,26 %.

 

 

 

 

 

3. Анализ профессионально-квалификационного уровня работников предприятия.

Особое внимание уделяется изучению обеспеченности кадрами по профессиональному и квалификационному составу. Соответствие квалификации рабочих сложности выполняемых работ определяется на основе сопоставления показателей среднего разряда рабочих. Обобщающим показателем, характеризующим квалификационный состав рабочих, является средний тарифный разряд. Расчет осуществляется по формуле:

ТК = (åN_pi * TR_i) : N_p

Где ТК – средний тарифный разряд;

       N_pi – численность рабочих каждого разряда;

       TR_i – тарифный коэффициент соответствующего разряда.

Средний тарифный разряд:

(84 * 1,30 + 64 * 1,69 + 140 * 1,96 + 29 * 2,27 + 19 * 2,63) : 336 = 1,81

Средний разряд рабочих определяется аналогично через трудоемкость работ.

Средний разряд рабочих:

(131446 * 1,30 + 84923 * 1,69 + 230400 * 1,96 + 52431 * 2,27 + 32492 * 2,63) : 531692 = 1,88

 

4. Анализ движения рабочей силы на предприятии

Изменение численности работающих, связанное с их приемом и увольнением, независимо от причин выбытия и источников пополнения, называется оборотом рабочей силы. Для оценки качества работы с кадрами используется система показателей, характеризующих движение рабочей силы. Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:

Коэффициент оборота по приему:

Ко.прием = Nпр / Nппп

Где  Nпр – число принятых за период

        Nппп – среднесписочное число работающих за тот же период

За 2010 год: 37 : 412 = 0,09

За 2011 год: 39 : 403 = 0,1

Коэффициент оборота по выбытию:

Ко.ув = Nув / Nппп

Где  Nув – число выбывших за период

        Nппп – среднесписочное число работающих за тот же период

За 2010 год: 43 : 412 = 0,11

За 2011 год: 44 : 403 = 0,11

Коэффициент текучести кадров:

Ктек = Nув.и.о / Nппп

Где  Nув.и.о – число выбывших за период по собственному желанию

        Nппп – среднесписочное число работающих за тот же период

За 2010 год: 26 : 412 = 0,07

За 2011 год: 31 : 403 = 0,08

Коэффициент постоянства  состава персонала:

Кп.к = Nпвп / Nппп

Где  Nпвп – число работников проработавших весь период

        Nппп – среднесписочное число работающих за тот же период

За 2010 год: (412 + 37 – 43) : 412 = 0,98

За 2011 год: (403 + 39 – 44) : 403 = 0,99

Коэффициент общего оборота:

Ко.об = (Nпр – Nув) / Nппп

Где  Nпр – число принятых

        Nув – число выбывших

        Nппп – среднесписочное число работающих за тот же период

За 2010 год: (37 – 43) : 412 = – 0,02

За 2011 год: (39 – 44) : 403 = – 0,01

Проанализируем движение рабочей силы на предприятии

По абсолютным показателям:

1) изменение количества  принятых на предприятие: 39 – 37 = 2 чел.

2) изменение количества  выбывших на предприятие : 44 – 43 = 1 чел.

В том числе:

А) на учебу: 2 – 2 = 0 чел.

Б) в Вооруженные силы: 7 – 6 = 1 чел.

В) на пенсию и по другим причинам, предусмотренных законом:

3 – 5 = – 2 чел.

Г) по собственному желанию: 31 – 26 = 5 чел.

Д) за нарушение трудовой дисциплины: 1 – 4 = – 3 чел.

Результаты расчетов отобразим  в таблице 4.

Таблица 4

Анализ движения рабочей силы.

Показатель	2010	2011	Отклонения
Коэффициент по приему	0,09	0,1	+ 0,01
Коэффициент по выбытию	0,11	0,11	-
Коэффициент текучести кадров	0,07	0,08	+ 0,01
Коэффициент постоянства  состава персонала	0,98	0,99	+ 0,01
Коэффициент оборота	- 0,02	- 0,01	- 0,03
Изменение количества принятых на предприятие	37	39	+ 2
Изменение количества выбывших на предприятие	43	44	+ 1
На учебу	2	2	-
В Вооруженные силы	6	7	+ 1
На пенсию  и по другим причинам, предусмотренных законом	5	3	- 2
По собственному желанию	26	31	+ 5
За нарушение трудовой дисциплины	4	1	- 3