Государственное регулирование отношений банкротства

   Понятие государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) банков

   Регулирование отношений несостоятельности (банкротства) банков (кредитных организаций) является одним из важнейших направлений деятельности государства в современной рыночной экономике.

   Государственное регулирование отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций (государственное антикризисное регулирование) – это система организационно-экономических и нормативно-правовых мер и мероприятий государства, направленных на предотвращение банкротства кредитных организаций и достижение стабильности в банковской сфере. В основе государственного антикризисного регулирования находятся: анализ ситуации, постановка целей, разработка инструментов, способных преобразовать кризисные ситуации в направлении решения поставленных задач. Исходные целевые установки государственного антикризисного регулирования и способы их реализации содержатся в программных документах Правительства РФ, которое призвано координировать и контролировать ход и результаты мер антикризисного регулирования.

   В настоящее  время государственное регулирование отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций направлено на достижение следующих целей:

   • оздоровление экономики путем (эффективного проведения)банкротства неэффективно функционирующих кредитных организаций;

   • минимизация рисковой деятельности кредитных организаций;

   • выявление и восстановление финансовой устойчивости несостоятельных кредитных организаций;

   • защита вкладчиков как потребителей услуг кредитных организаций от возможного краха каждой конкретной кредитной организации;

   • защита кредитной (банковской) системы в целом от риска «цепной реакции» в виде краха ряда кредитных организаций (банков).

   Таким образом, государственное антикризисное регулирование банковской сферы не ставит перед собой задачу предотвратить банкротство каждого отдельного банка. Оно нацелено на защиту системного интереса и в этом смыcле носит макроэкономический характер.

   Необходимость антикризисного регулирования кредитной системы государства и, прежде всего, банковской деятельности как ее основного элемента, обусловлена следующими факторами:

   • высоким уровнем финансовой взаимозависимости;

   • уязвимостью банков к внезапному изъятию вкладов;

   • недостаточной открытостью банковской деятельности.

   Высокий уровень финансовой взаимозависимости  объясняется статусом банков как финансовых посредников в экономической деятельности и выражается соотношением активов банка и его собственного капитала. Фактически величина активов банка превышает размер собственного капитала. Это означает, что банк является платежеспособным только до момента массового изъятия вкладчиками внесенных ими ранее денежных средств.

   Уязвимость  банков к внезапному изъятию вкладов также увеличивает риск банкротства кредитной организации. Как известно, банк обязан выплатить вкладчику денежные средства по первому требованию. Данное обстоятельство предполагает, что в случае недостаточности банковского капитала для удовлетворения требований всех вкладчиков, первыми получат денежные средства те вкладчики, кто раньше всех заявил свои требования банку. Поэтому любая информация об ухудшении финансового положения кредитной организации может привести к банковской панике, то есть массовому изъятию вкладов из банков.

   Недостаточная открытость банковской деятельности затрудняет определение фактического финансового положения банка и соответственно применения антикризисных мер. Таким образом, перечисленные особенности банков могут спровоцировать нестабильность банковской системы и привести к краху банков. Поэтому банковская деятельность является объектом наиболее жесткого регулирования со стороны государства.

   Достижение  поставленных целей требует выполнения государством двух наиболее важных функций – превентивной и защитной.

   Превентивная функция направлена на минимизацию рисковой деятельности государства. Посредством этой функции государство уменьшает потенциальную возможность краха банков и тем самым предотвращает кризис банковской системы в целом. Ее главная цель – ограничение операций банков, несущих высокую степень риска. Реализация данной функции осуществляется посредством разработки и принятия нормативно-правовых актов. Так, государство:

• вводит ограничения для субъектов экономики, желающих заняться банковской деятельностью, в форме их обязательной государственной регистрации и лицензирования. Для получения лицензии кредитный институт, подавший заявку, должен соблюдать ряд требований, касающихся, прежде всего: минимального размера уставного капитала (согласно Базельским соглашениям – не менее 5 млн евро); источников первоначально инвестируемого капитала (его происхождения, структуры); состава

 основных акционеров; уровня квалификации и других характеристик руководства; круга предполагаемых операций и планируемой стратегии деятельности банка; правильной оценки банковских активов на основе их рыночной стоимости; создания резервов на случаи непогашения клиентами их задолженности. Лицензия должна содержать в себе положения о сроках ее действия, условиях продления, возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования. Законом допускается аннулирование лицензии, если учреждаемый банк не в состоянии начать операции по истечении установленного для этого срока, или когда он осуществляет операции, не предусмотренные лицензией, или не выполняет содержащихся в ней условий, нарушает законы или нормативные акты, осуществляет действия, наносящие ущерб интересам кредиторов и вкладчиков;

   • формулирует минимальные экономические стандарты банковской деятельности, касающиеся достаточности капитала, ликвидности и платежеспособности банков;

   • осуществляет надзор за соответствием деятельности банков предписанным экономическим стандартам с целью контроля за стабильностью и надежностью функционирования банковской системы в целом.

   Защитная функция государства призвана гарантировать интересы вкладчиков в случае банкротства банка и обеспечить финансовую поддержку конкретного банка в случае его кризисного состояния, оказываемую Центральным банком как кредитором последней инстанции. 
 

   Инструменты государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства)

   кредитных организаций

   Государственное антикризисное регулирование осуществляется посредством комплекса мер, которые делятся на предупредительные и принудительные. Применяемые меры воздействия зависят от характера допущенных кредитной организацией нарушений; общего финансового положения кредитной организации; положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг.

   Предупредительные меры воздействия применяются в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков.

   К ним  относят:

   • доведение до органов управления кредитной организацией информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;

   • изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

   • предложение представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее участниками;

   • установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

   Принудительные  меры воздействия  применяются в отношении кредитной организации в тех случаях, когда предупредительные меры воздействия не приносят результата и не могут обеспечить существенную корректировку деятельности кредитной организации. Основаниями для принудительных мер воздействия являются нарушения банковского законодательства, нормативных актов и предписаний ЦБ

   РФ. К  принудительным мерам воздействия  относят:

   • штрафы;

   • требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по финансовому оздоровлению;

   • требование о приведении величины собственных средств и размера уставного капитала кредитной организации в соответствие;

   • требование о реорганизации кредитной организации;

   • ограничение проведения кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев;

   • запрет на осуществление кредитной организацией банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

   • запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

   • требование о замене руководителей кредитной организации;

   • введение временной администрации по управлению кредитной организацией;

   • отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

   Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия оформляются в виде предписания. Информация, содержащаяся в предписании, относится к сведениям ограниченного распространения. Назначение временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформляются приказом. Сведения об этих мерах публикуются в вестнике ЦБ РФ.