Управление банковскими рисками

   Мониторинг  риска - это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности.

   Процесс мониторинга риска включает в  себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска.

   Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями  банка, его специализированными  комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами. При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения - фундаментальными рисками.

   Круг  контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и  пассивов, их сегментов, стандарты для  контрагентов банка (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, банков-партнеров).

   Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить  на четыре группы:

1. методы предотвращения рисков;
2. методы перевода рисков;
3. методы распределения рисков;
4. методы поглощения рисков.

   К методам регулирования риска  можно отнести:

• создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;
• порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;
• определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;
• контроль за качеством кредитного портфеля;
• отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;
• диверсификация операций с учетом факторов риска;
• операции с производными финансовыми инструментами;
• мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
• ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
• установление лимитов на рисковые операции;
• продажа активов;
• хеджирование индивидуальных рисков.

   Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет  сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

• комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;
• дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;
• единство информационной базы;
• координация управления различными видами рисков.

   Для построения эффективной системы  управления банковскими рисками  необходимо:

1. с учетом вышеуказанных принципов построения системы управления сформулировать во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления;
2. установить принципы определения, оценки и диагностики риска в качестве основы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;
3. использовать данные принципы в качестве базы для создания важнейших процедур управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий;
4. определить процедуры обеспечения ответственности, самооценки и оценки результатов деятельности в соответствии с принципами управления риском и системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов совершенствования процесса управления;
5. ориентируясь на вышеупомянутые принципы и процедуры, следует разработать механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения.

     Особое  место в системе управления банковскими  рисками занимает регулирование  финансовых рисков Банком России.

     Определение и регулирование уровня финансовых рисков, принимаемых на себя кредитными организациями, Банк России осуществляет в соответствии с положениями Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в рамках осуществления функций по банковскому надзору.

     Основными документами Банка России по регулированию  уровня финансовых рисков кредитных организаций являются:

- Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»;

- Положение Банка России от 24.09.1999 г. № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»;

- Инструкция Банка России от 15.07.2004 г. № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»;

- Письмо Банка России от 27.07.2000 г. № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»;

- Указание Банка России от 16.01.2004 г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»;

- Указание Банка России от 30.04.2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

      Неплатежи в стране, в настоящее время, связаны  с  недооценкой  моментов кредитных рисков, с  нецивилизованным  подходом  банков  в  начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

      При рассмотрении экономического положения  потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные  потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно  учитывать,  анализировать  зарубежный и все возрастающий российский опыт.

      Банковское  дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить

экономическую эффективность и улучшить  механизм  распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей,  реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

      Государство должно создать  правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

      Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют  возникновению  новых рисков. Без выработки новых способов управления,  банки  могут  оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

      На  конкурентном рынке банки  нуждаются в автономии, для определения совей роли и стратегии, и независимости в своей кредитной и управленческой политике.

      Управление  часто определяют как искусство, не поддающиеся определению и воплощенному в практике. Банковские  аналитики часто принимают  блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

      Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы 

1. Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. - М.: Весь мир, 2007.

2. Деньги, кредит, банки: учеб. для вузов / В.А. Щегорцов, В.А. Таран. - М.: Юнити-Дана, 2005.

3. Зайцева О.А. Базель II. Первый компонент - стандартизированный подход к оценке кредитного риска // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2007. - № 2 (98).

4. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г. № 110-И.

5. Инструкция Банка России «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» от 15.07.2004 г. № 124-И.

6. Малышев А.И. Базель II: новые подходы к оценке риска и достаточности капитала // Регламентация банковских операций в нормативных документах (с комментариями). - 2006. - № 8 (92).

7 .Малышев А.И. Обзор нормативных актов Банка России, отражающих вопросы оценки и управления рисками в кредитных организациях // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2007. - № 1 (97).

8. Письмо Банка России «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» от 27.07.2000 г. № 139-Т.

9. Положение Банка России «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» от 24.09.1999 г. № 89-П.

10. Указание Банка России «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16.01.2004 г. № 1379-У.

11. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 30.04.2008 г. № 2005-У.

12. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 21.07.2005 г. № 106-ФЗ: с изм. в ст. 30 от 19.03.2008 г. - М.: Вестник Банка России, 2008.