Связи предприятий с кредитными организациями

     Содержание: 

     Связи предприятий с кредитными организациями………………….. 

     Сущность  и особенности организационно правовых форм хозяйствования юридических лиц……………………………………………. 

     Виды  предпринимательской деятельности…………………………… 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Связи предприятий с  кредитными организациями 
 
Отношения между предпринимателями и кредитными организациями, втом числе и банками, носят договорный характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания. При этом они руководствуются уставом, лицензией и предварительным анализом его деятельности. Гарантией интересов клиентов банка является отчисление 1% годового дохода в фонд страхования депозитов и фонд страхования банков от банкротств. Предприятие также должно учитывать и другие факторы, касающиеся деятельности коммерческих банков: 
- условия открытия расчетного счета и стоимость выполняемых операций; 
- наличие кассового обслуживания данным банком и его стоимость; 
- наличие и размер резервного фонда; 
- процентные ставки и условия предоставления кредита; 
- инвестиционные возможности банка; 
- наличие корреспондентских счетов в других банках и скорость проведения безналичных расчетов; 
- престиж банка; 
- техническую базу; 
- количество оказываемых банковских услуг и другие факторы. 
 
Открытие в банке расчетного счета на имя клиента по его заявлению является заключением договора банковского счета, по которому банк обязуется хранить денежные средства клиента на его счете, зачислять поступающие суммы, выполнять распоряжения об их перечислении и проведении других банковских операций. 
 
Предприниматели обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков и производить расчеты по своим обязательствам через банки. Безналичные расчеты являются основным видом расчетов в предпринимательской деятельности. Наиболее распространены такие формы расчетов, как платежное требование-поручение, аккредитив-чек, вексель. 
 
Однако банк осуществляет и кредитное обслуживание своих клиентов. Правовыми формами таких отношений являются договор займа и кредитный договор. Для банка кредитная деятельность — основной вид деятельности, за счет которой он получает прибыль, для клиента кредитование — способ финансирования, восполнения временного недостатка собственных средств. 
 
Предприятиям могут быть открыты следующие виды счетов: расчетный, текущий, бюджетный, депозитный, валютный и др. При кредитовании могут открываться ссудный или спецссудный счета. 
 
Банковское кредитование осуществляется при соблюдении ряда принципов. Важнейшими из них является возвратность кредита, обеспеченность, срочность, определение границ кредитования, платность. 
 
Возможность возврата ссуды обусловлена кругооборотом средств заемщика, начинающимся и заканчивающимся в денежной форме. Практика выработала различные способы соблюдения этого принципа, состоящие в определении конкретного источника погашения долга и оформлении права на его использование кредитором. Финансовая устойчивость предприятия, его принадлежность к категории первоклассных, заемщиков является надежной гарантий возвратности ссуды. Для повышения надежности возврата банки часто выдают кредиты под материальное обеспечение или залог. Возврат банковской ссуды может быть обеспечен поручительством. По договору поручительства поручитель берет на себя обязательство перед банком вернуть ссуду, если от этого откажется предприятие-заемщик. К. способам, обеспечивающим своевременное погашение ссуды, можно отнести страхование риска невозврата кредита. 
 
Принцип срочности предполагает возврат кредита к определенному сроку. Срок пользования ссудой зависит от времени существования действительной потребности в кредите пли объекта кредитования. Длительность кредитования может установиться в виде предельных сроков, конкретных  дат   сумм погашения. 
 
При выдаче ссуд определяются также границы кредитования. Размеры кредита зависят не только от потребностей заемщика, но и от возможностей банка. 
 
Принцип платности кредита предполагает уплату заемщиком процентов за пользование банковской ссудой, величина которых устанавливается в виде годовых норм или ставок. Процентные ставки могут быть твердыми (неизменными в течение всего срока ссуды) либо меняющимися, что характерно для периодов с высоким уровнем инфляции. 
 
На величину банковского процента оказывает влияние ряд факторов. К ним относятся: 
- издержки банка по привлечению средств в депозиты и на текущие счета, являющиеся источником кредитования; 
- степень риска возврата ссуды; 
- срок ее погашения; 
- расходы по оформлению ссуды и контролю за ее использованием; 
ставки конкурирующих банков и норма дохода, которая может быть получена при инвестировании банком средств в другие активы. 
При использовании банком в процессе кредитования централизованных кредитных ресурсов процентная ставка определяется на уровне учетной ставки ЦБ РФ, увеличенной на 3 пункта.

     Сущность  и особенности  организационно-правовых форм хозяйствования юридических лиц       
 
В условиях рыночной экономики наиболее существенным признаком классификации юридических лиц является деление их по организационно-правовым формам хозяйствующих субъектов. 
 
Под организационно-правовой формой понимается способ закрепления и использования имущества хозяйствующим субъектом и вытекающие из этого его правовое положение и цели предпринимательской деятельности. 
 
К хозяйствующим субъектам относятся любые юридические лица, а также организации, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, и индивидуальные предприниматели. 
 
При разработке Общероссийского классификатора организационно-правовых форм (ОКОПФ), введенного в действие с 1 января 2000 г., соблюдался основополагающий принцип классифицирования организационно-правовых форм — принцип их соответствия Гражданскому кодексу Российской Федерации, федеральным законам и нормативным правовым актам.  
 
В Пояснении к ОКОПФ даны определения организационно-правовых форм хозяйствования юридических лиц: 
 
I. Юридические лица, являющиеся коммерческими организациями. 
 
Хозяйственными товариществами и обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом. Хозяйственные товарищества могут создаваться в форме полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного товарищества). Хозяйственные общества могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью. 
 
Полными признаются товарищества, участники которых (полные товарищи) в соответствии с заключенными между ними договорами занимаются предпринимательской деятельностью от имени товарищества и несут ответственность по его обязательствам принадлежащим им имуществом. 
 
Товариществами на вере (коммандитными товариществами) признаются товарищества, в которых наряду с участниками, осуществляющими от имени товарищества предпринимательскую деятельность и отвечающими по обязательствам товарищества своим имуществом (полными товарищами), имеется один или несколько участников-вкладчиков (коммандитистов), которые несут риск убытков, связанных с деятельностью товарищества, в пределах сумм внесенных ими вкладов и не принимают участия в осуществлении товариществом предпринимательской деятельности. 
 
Обществами с ограниченной ответственностью признаются учрежденные одним или несколькими лицами общества, уставный капитал которых разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. 
 
Обществами с дополнительной ответственностью признаются учрежденные одним или несколькими лицами общества, уставный капитал которых разделен на доли, определенные учредительными документами размеров; участники такого общества солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов, определяемом учредительными документами общества. 
 
Акционерными обществами признаются общества, уставный капитал которых разделен на определенное число акций; участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций. 
 
Открытыми акционерными обществами признаются акционерные общества, участники которых могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров. 
 
Закрытыми акционерными обществами признаются акционерные общества, акции которых распределяются только среди учредителей или иного заранее определенного круга лиц. 
 
Производственными кооперативами (артелями) признаются добровольные объединения граждан на основе членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности (производство, переработка, сбыт промышленной, сельскохозяйственной и иной продукции, выполнение работ, торговля, бытовое обслуживание, оказание других услуг), основанной на их личном трудовом и ином участии и объединении их членами (участниками) имущественных паевых взносов. 
 
Крестьянскими (фермерскими) хозяйствами являются самостоятельные хозяйствующие субъекты с правами юридического лица, представленные отдельными гражданами, семьями или группой лиц, осуществляющих производство, переработку и реализацию сельскохозяйственной продукции на основе использования имущества и находящихся в их пользовании, в том числе в аренде, в пожизненном наследуемом владении или в собственности земельных участков. 
 
Унитарными предприятиями признаются коммерческие организации, не наделенные правом собственности на закрепленное за ними собственником имущество. Имущество унитарного предприятия является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками предприятия. 
 
В форме унитарных предприятий могут быть созданы только государственные и муниципальные предприятия. 
 
Имущество государственных или муниципальных предприятий находится соответственно в государственной или муниципальной собственности и принадлежит таким предприятиям на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. 
 
Унитарными предприятиями, основанными на праве хозяйственного ведения, признаются созданные по решению уполномоченного на то государственного органа унитарные предприятия, имущество которых находится в государственной собственности и принадлежит им на праве хозяйственного ведения. 
 
Унитарными предприятиями, основанными на праве оперативного управления (федеральными казенными предприятиями), признаются унитарные предприятия, образованные по решению Правительства Российской Федерации на базе имущества, находящегося в федеральной собственности, и основанные на праве оперативного управления. 
 
Дочерними унитарными предприятиями признаются унитарные предприятия, созданные в качестве юридических лиц другими основанными на праве хозяйственного ведения унитарными предприятиями путем передачи им в установленном порядке части своего имущества в хозяйственное ведение. 
 
II. Юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями. 
 
Потребительскими кооперативами признаются добровольные объединения граждан и юридических лиц на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемые путем объединения его членами имущественных паевых взносов. К данной позиции ОКОПФ относятся также потребительские общества. 
 
Общественными и религиозными организациями (объединениями) признаются добровольные объединения граждан, в установленном законом порядке объединившихся на основе общности их интересов для удовлетворения духовных или иных нематериальных потребностей. 
 
Общественными движениями являются состоящие из участников и не имеющие членства массовые общественные объединения, преследующие социальные, политические и иные общественно полезные цели, поддерживаемые участниками общественного движения. 
 
Фондами признаются не имеющие членства некоммерческие организации, учрежденные гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов, преследующих социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели. 
 
Учреждениями признаются организации, созданные собственником для осуществления управленческих, социально-культурных или иных функций некоммерческого характера и финансируемые ими полностью или частично. 
 
Органами общественной самодеятельности являются не имеющие членства общественные объединения, целью которых является совместное решение различных социальных проблем, возникающих у граждан по месту жительства, работы или учебы, направленное на удовлетворение потребностей неограниченного круга лиц, чьи интересы связаны с достижением уставных целей и реализацией программ органа общественной самодеятельности по месту его создания. 
 
Некоммерческими партнерствами признаются основанные на членстве некоммерческие организации, учрежденные гражданами и (или) юридическими лицами для содействия их членам в осуществлении деятельности, направленной на достижение социальных, благотворительных, культурных, образовательных, научных и управленческих целей, для охраны здоровья граждан, развития физической культуры и спорта, удовлетворения духовных и иных нематериальных потребностей граждан, защиты прав, законных интересов граждан и организаций, разрешении споров и конфликтов, оказания юридической помощи, а также в иных целях, направленных на достижение общественных благ. 
 
Автономными некоммерческими организациями признаются не имеющие членства некоммерческие организации, учрежденные гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов в целях предоставления услуг в области образования, здравоохранения, культуры, науки, права, физической культуры и спорта и иных услуг. 
 
Объединениями юридических лиц (ассоциациями и союзами) являются некоммерческие организации, создаваемые путем объединения по договору между собой коммерческих организаций в целях координации их предпринимательской деятельности, а также представления и защиты общих имущественных интересов. К объединениям юридических лиц (ассоциациям и союзам) относятся также добровольные объединения общественных и иных некоммерческих организаций, в том числе учреждений. 
 
Ассоциациями крестьянских (фермерских) хозяйств являются ассоциации, созданные путем объединения самостоятельных крестьянских хозяйств либо в случаях преобразования колхозов и совхозов по решению их коллективов. 
 
Под территориальными общественными самоуправлениями понимаются самоорганизации граждан по месту их жительства на части территории муниципального образования (территориях поселений, не являющихся муниципальными образованиями, микрорайонов, кварталов, улиц, дворов и других территориях) для самостоятельного и под свою ответственность осуществления собственных инициатив в вопросах местного значения непосредственно населением. 
 
Товариществами собственников жилья являются некоммерческие организации в форме объединения домовладельцев для совместного управления и обеспечения 'эксплуатации комплекса недвижимого имущества в кондоминиуме, владения, пользования и в установленных законодательством пределах распоряжения общим имуществом. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      
Виды предпринимательской  деятельности 
 
По виду или назначению предпринимательскую деятельность можно подразделить на производственную, коммерческую, финансовую, консультативную, инженерное предпринимательство и др. Будучи относительно самостоятельными видами предпринимательской деятельности, указанные ее формы взаимно пронизывают и дополняют друг друга, так что один из видов может содержаться в другом. Наиболее общим и важным является производственный вид предпринимательства, за ним следует коммерческий и замыкает цепь финансовый вид. 
 
К производственной предпринимательской деятельности относится деятельность, в условиях которой предприниматель непосредственным образом осуществляет производство продукции, товаров, работ, услуг, информации, духовных ценностей, подлежащих последующей реализации потребителям (покупателям). При этом функция производства является для предпринимателя основной, определяющей, тогда как другие сопровождающие производство функции, такие как сбыт продукции, играют вторичную роль, служат дополнением основной. 
 
Коммерческое предпринимательство отличается прежде всего тем, что 
 
определяющую роль в нем играют товарно-денежные, товарно-обменные операции. Суть этого вида предпринимательства составляют операции и сделки по купле-продаже, т. е. перепродаже товаров и услуг. 
 
         К числу особых видов коммерческого предпринимательства относится финансовое (финансово-кредитное), где объектом купли-продажи является весьма специфический товар – деньги, валюта, ценные бумаги. В условиях данного вида предпринимательства деньги, ценные бумаги служат основным объектом товарно-денежных отношений, превращая их в денежно-денежные, валютно-денежные. По сути, мы имеем дело с продажей одних денег за другие в прямой или косвенной форме. 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литератуты: