Активные операции коммерческого банка

 Вышеназванные функции могут быть в некоторых странах представлены более подробно. Так, в России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выделяют следующие функции Банка России:

1)      во  взаимодействии  с  Правительством  РФ разрабатывает  и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2)      монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3)      является  кредитором  последней  инстанции для  кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4)      устанавливает правила осуществления расчетов в России;

5)      устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов  бюджетов всех уровней бюджетной  системы России, если иное не  установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов  по поручению уполномоченных  органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7)      осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8)      принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие и отзывает их;

9)      осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10)    регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11)    осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12)    организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством России;

13)    определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14)    устанавливает правила бухгалтерского учета  и  отчетности для банковской системы России;

15)    устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16)    принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации, организует его составление;

17)    устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке  и   продаже  иностранной валюты, осуществляет  выдачу,

приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18)    проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19)    осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Все функции центрального банка взаимозависимы и взаимообусловлены. Выпуская денежные средства, банк кредитует таким образом коммерческие банки и государство, а размеры такого выпуска и кредитования соответственно отражаются на выполнении функции денежно-кредитного регулирования экономики.

 

2. Услуги и операции коммерческого банка

  Операции коммерческого банка представляют собой проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

■ привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

■ предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

■ открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

■ осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

■ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

■ управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

■ покупка у физических и юридических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

■ осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

■ выдача банковских гарантий.

 Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

■ выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

■ приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

■ оказание консультационных и информационных услуг;

■ предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

■ лизинговые операции.

 Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте. Весь перечень банковских операций (сделок) можно объединить в три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

 Пассивные операции коммерческих банков - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. К собственным средствам (ресурсам) коммерческого банка относятся его уставный и добавочный капитал, фонды и страховые обязательные резервы, а также нераспределенная прибыль.

 Собственный капитал (собственные средства) составляет основу деятельности коммерческого банка. Он, во-первых, обеспечивает банку как юридическому лицу экономическую самостоятельность; во-вторых, собственный капитал банка выступает резервом ресурсов, позволяющим поддерживать его ликвидность и платежеспособность даже при утрате им части своих ресурсов или при возникновении убытков от деятельности на рынке банковских услуг; в-третьих, собственный капитал банка определяет масштабы его деятельности.

 Экономические нормативы, установленные Банком России для регулирования деятельности коммерческих банков, в основном исходят из размера собственных средств банка. Так, величиной фактически имеющегося у банка собственного капитала определяются возможности расширения его активных операций, максимальный размер риска на одного заемщика, совокупный кредитный риск и т.д. В-четвертых, собственный капитал банка является источником развития его материальной базы: он обеспечивает рост филиальной сети и оснащения всех структурных подразделений банка новейшей техникой и современными информационными банковскими технологиями. В-пятых, наличие у банка в достаточном объеме собственных средств гарантирует соблюдение экономических интересов его вкладчиков и кредиторов, т.е. возможность выплаты им компенсации в случае возникновения у банка убытков или его банкротства.

 Источниками собственного капитала являются: уставный капитал, добавочный капитал, резервный фонд, нераспределенная прибыль. Уставный капитал кредитной организации образуется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Для акционерных банков он определяется как сумма номинальной стоимости его акций, приобретенных акционерами, а для банков в форме ООО и ОДО - как номинальная стоимость всех долей его участников. Величина уставного капитала определяется в учредительском договоре о создании банка и в уставе банка. Вклады в уставный капитал банка могут быть произведены в виде денежных средств и материальных активов (здания, в котором будет располагаться банк). Минимальный размер уставного капитала создаваемого банка должен быть не менее 180 млн руб., как и минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка. Каждый участник (акционер) банка пропорционально своему вкладу в уставный капитал ежегодно получает часть банковской прибыли в виде дивидендов.

 Добавочный капитал включает в себя прирост стоимости имущества банка и имеющихся у него ценных бумаг, предназначенных для продажи, при их переоценке эмиссионный доход (т. е. разницу между ценой размещения акций при эмиссии и их номинальной стоимостью).

 Резервный фонд банка образуется из прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка с учетом требований действующего законодательства. Он предназначен для покрытия убытков и потерь, возникающих в результате деятельности банка. Минимальный размер этого фонда определяется уставом банка, но он не может составлять менее 5% величины его уставного капитала. Отчисления в резервный фонд производятся от прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов и других обязательных платежей, т. е. от чистой прибыли.

 Каждый коммерческий банк самостоятельно определяет величину собственных средств и их структуру, исходя из принятой им стратегии развития. На практике существует два пути увеличения собственного капитала: накопление прибыли и привлечение дополнительного капитала.

 Накопление прибыли может происходить в форме ускоренного создания резервного и других фондов банка с последующей их капитализацией либо в форме накопления нераспределенной прибыли предшествующих лет.

 Привлечение дополнительного капитала банка, созданного в форме ООО, может происходить на основе как дополнительных вкладов его участников, так и вкладов в уставный капитал банка третьих лиц, которые становятся при этом участниками данного банка (если это не запрещено уставом банка). Привлечение дополнительного капитала акционерными банками может осуществляться путем размещения дополнительных акций.

 Как было отмечено выше, структура ресурсной базы коммерческих банков характеризуется незначительной долей собственных средств, что соответствует специфике банковской деятельности, заключающейся в выполнении посреднических функций. Таким образом, преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:

■ открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

■ привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

■ выпуск банком собственных долговых обязательств;

■ привлечение кредитов и займов от других банков.

 По способам аккумуляции привлеченные ресурсы можно разделить на две большие группы: депозитные и не депозитные.

 Различают депозиты юридических и физических лиц. Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчетных счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей экономической сути эти счета - депозиты до востребования. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время по первому требованию их владельцев. По этой причине банк уплачивает по счетам до востребования минимальные процентные ставки. Режим работы данных счетов регулируется соответственно договором банковского счета и договором корреспондентского счета. На этих счетах оседают временно свободные средства хозяйствующих субъектов, бюджетов и бюджетных организаций, а также банков-корреспондентов по совершении операций, связанных с обслуживанием их деятельности.

1.3. Общая характеристика Московского  Индустриального Банка

 АКБ «Московский Индустриальный банк» в форме открытого акционерного общества, создан в соответствии с решением общего собрания от 16 сентября 1996 г. (протокол №2) путем преобразования из паевого коммерческого Банка «Московский Индустриальный банк», зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 22 ноября 1990 г. № 912, и является его правопреемником. Учредителями Банка являются российские юридические лица и граждане.

ОАО «МИнБ» создан на базе Московского городского управления Промстройбанка СССР 22 ноября 1990 года. Некоторые подразделения банка ведут свою историю с 20-30-х гг. ХХ века, когда создавались территориальные подразделения Государственного Банка СССР и государственных банков долгосрочного финансирования в Московском и Владимирском регионах.

Фирменное наименование Банка: на русском языке: полное – Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество), сокращенное – АКБ «Московский индустриальный банк». На английском языке: Bank «Moskow Industrial bank».

Местонахождение банка: 117419, г. Москва, ул. Орджоникидзе, 5 [29].

ОАО «МИнБ» является членом Ассоциации российских банков (АРБ), Ассоциации региональных банков России (Ассоциации «Россия»), участником Системы страхования вкладов населения. Банк имеет статус Уполномоченного банка Правительства Москвы.

Банк устойчиво входит в 50 крупнейших банков России. Занимает

пятое место по результатам потребительского рейтинга банков проведенного журналом «Профиль» совместно с Агентством потребительской информации.

Уже 16 лет Московский Индустриальный банк входит в число лидеров столичного и региональных рынков финансовых услуг, демонстрируя стабильность и надежность. Высокий уровень сервиса, отлаженные межбанковские технологии, конкурентные тарифы, квалифицированный персонал и индивидуальный подход позволяют предоставить каждому клиенту весь спектр банковских услуг.

ОАО «МИнБ» один из самых надежных в России, и эта высокая надежность основывается на разумном финансовом консерватизме. Все годы своей работы он сохраняет оптимальное соотношение между допустимой степенью риска и уровнем получаемых доходов. С учетом меняющейся экономической ситуацией и запросов клиентов вносятся коррективы в кредитную политику.

Разветвленная филиальная сеть Банка позволяет создавать наиболее комфортные условия обслуживания клиентов и повышать качество предоставляемых услуг.

Одно из стратегических направлений Банка - расширения филиальной сети. Он имеет представительство во Франкфурте-на-Майне (Германия). Поддерживает корреспондентские отношения со 130 крупнейшими банками мира и СНГ. На сегодняшний день банк представлен более 130 фронтофисами (филиалами, отделениями, операционными кассами) в 51 городе в 18 субъектах РФ (Москве, Санкт-Петербурге, Архангельской, Астраханской, Белгородской, Владимирской, Волгоградской, Воронежской, Московской, Орловской, Ростовской, Тульской, Ярославской областях, КБР, КЧР, Республике Северная Осетия-Алания, в Ставропольском крае и Ненецком автономном округе).