Бизнес план по выпуску масляных трансформаторов

Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Декабря 2012 в 20:54, курсовая работа

Краткое описание

Непосредственной целью создания фирмы является выпуск и поставка на отечественный рынок масляных силовых трансформаторов, отвечающих всем требованиям стандартов качества. В первую очередь поставка трансформаторов фирмам, расположенным в данном регионе. Планируемая программа выпуска – 500 трансформаторов в год. Для предприятия была выбрана организационно-правовая форма – открытое акционерное общество, так как свободная продажа акций может обеспечить первоначальный капитал фирмы, ежегодные отчеты позволят собранию акционеров корректировать свои дальнейшие планы выпуска изделий с учетом продаваемости продукта, рентабельности его производства.

Оглавление

1. Идентификация бизнеса………………………………………………………
2. Описание продукта…………………………………………………………….
3. Анализ рынка сбыта……………………………………………………………
4. План маркетинга……………………………………………………………….
5. Организационный план………………………………………………………..
5.1. Расчет численности рабочих по категориям и разрядам………………
5.1.1. Определение эффективного фонда времени…………………………
5.1.2. Расчет численности работников……………………………………
5.2. Расчет годового фонда заработной платы работников…………………….
6. Производственный план………………………………………………………..
6.1. Действительный годовой фонд времени работы оборудования…………
6.2. Расчет количества оборудования……………………………………………
6.3. Расчет стоимости основных фондов………………………………………..
6.3.1. Расчет стоимости оборудования……………………………………...
6.3.2. Определение стоимости зданий и сооружений……………………...
6.3.3. Определение стоимости дорогостоящего инструмента, приспособлений и инвентаря…………………………………………………
6.4. Расчет стоимости оборотных фондов…………………………………
6.5. Расчет стоимости продукции…………………………………..
6.6. Расчет минимальной цены продукции…………………………
7. Финансовый план……………………………………………………
7.1. План доходов и расходов…………………………………………
7.2.Определение точки безубыточности……………………………..
7.2.1. Графический метод определения точки безубыточности………
7.2.2. Аналитический метод определения точки безубыточности…………
8. Список используемой литературы……………………………………………
9. Приложение…………………………………………………………………..

Скачать в ZIP (95.82 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

К.П. по экономике В6.doc

— 515.50 Кб (Скачать)

Численность вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и младшего обслуживающего персонала  можно  определить  по нормам обслуживания,  либо в процентном отношении к основным рабочим (табл. 2).

Вспомогательные рабочие:

           (5.4)

 человек 

Инженерно-технические работники:

           (5.5)

 человек 

Служащие:

          (5.6)

  человек 

Младший обслуживающий персонал:

          (5.7)

 человек 

 

Расчет численности  состава  работников сведем в таблицу 3.

 

 

 

 

Таблица 3

Сводная ведомость списочного состава работников

Наименование профессии

Списочное количество

Рабочие по разрядам

1

2

3

4

5

6

I Основные рабочие:

1737

0

2

303

155

970

0

II Вспомогательные рабочие:

521

0

18

109

60

299

0

III Руководители:

29

Нормативный метод оплаты труда

IV Специалисты и служащие

91

V МОП:

68


 

 

 

5.2 Расчет годового  фонда заработной платы рабочих

Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих складывается из оплаты за отработанное время  Зо и оплаты за неотработанное время Зно:

                      (5.8)

Основная заработная плата (оплата за отработанное время) складывается из прямой (тарифной) заработной платы Зт и доплат за отработанное время:

, где                                (5.9)

Зпр - размер премии,

Зн- доплата за работу в ночное время,

Збр - доплата бригадирам, не освобожденным от основной работы.

Годовой тарифный фонд заработной платы  сдельщиков на программу определяется по формуле:

, где         (5.10)

Q - программа выпуска изделий,

СЧi - часовая тарифная ставка i-го разряда,

tmi - норма времени изготовления изделия по каждому разряду.

Годовой тарифный фонд заработной платы  повременщиков на программу определяется по формуле:

, где         (5.11)

СЧi - часовая тарифная ставка i-го разряда,

f - отработанное время в данном периоде.

Годовой размер премий рабочим определяется по формуле:

 

, где         (5.12)

Зт - тарифный фонд заработной платы,

Пр - установленный размер премии (для основных рабочих 20 - 30%, для вспомогательных рабочих 10 - 20%).

Годовая сумма доплат за работу в  ночное время:

 

, где         (5.13)

Кн - доля ночного времени в продолжительности рабочего дня.

 

Оплата за неотработанное время  Зно (основные и дополнительные отпуска, оплата выполнения государственных и общественных обязанностей и т. д.):

 

, где        (5.14)

Зотп - оплата очередных и дополнительных отпусков, оплата болезней, декретных отпусков, отпусков по учебе,

Зго - оплата выполнения государственных и общественных обязанностей.

Оплата очередных и дополнительных отпусков, оплата болезней, декретных  отпусков, отпусков по учебе:

, где         (5.15)

mотп - продолжительность основного и дополнительного отпусков, ч. (табл. 1).

Оплата выполнения государственных  и общественных обязанностей:

, где        (5.16)

mго - продолжительность работ, связанных с выполнением государственных и общественных поручений, ч. (табл. 1).

Расчет заработной платы основных рабочих сведем в таблицу 4.

Таблица 4

Вид работ

Трудоемкость работ, н-ч

Разряд   работ

Часовая тарифная ставка,  р.

З/п производственных рабочих на операции, р.

1.Изготовление изоляции из бумаги, картона, резины:

320

3

48,8

7808000

2.Намоточные работы: обмотки, кольца, емкостные узлы

312

4

54

8424000

3.Малярные работы (окончательная покраска деталей, узлов и общего вида)

100

3

48,8

2440000

4.Пропиточные работы: опрессовать обмотки, пропитать, сушить, зачистить, срезать рейки

60

4

54

1620000

5.Сварочные работы: сварка стержней, отжиг концов обмоток

8

3

48,8

195200

6.Резка на г/ножницах, изготовление гофрированных прокладок

5

2

43,6

109000

7.Продольная и поперечная  резка трансформаторной стали  на линии для магнитопровода

88

3

48,8

2147200

8.Слесарно-сверлильные работы: корпусов, рам, швеллеров, крышек,  и т.д.

100

3

48,8

2440000

9.Токарные работы :шпильки,  гайки, стержни, пяты, гнезда и  т.д.

120

3

48,8

2928000

10.Фрезерные работы: шпильки,  гайки, пружины и т.д.

80

3

48,8

1952000

11. 2 сборка  Собрать, изготовить отводы ВН, НН, собрать активную часть, запаять отводы ВН, НН, активную часть, установить переключатели

150

5

61,2

4590000

12.Шихтовать магнитопровод,  собрать опрессовать остов трансформатора

100

5

61,2

3060000

13. 1 сборка  Собрать  остов с обмотками

280

5

61,2

8568000

14. 3 сборка: Собрать узлы  для 3-й сборки

370

5

61,2

11322000

15.Изолировка: изолировка  отводов ВН, НН, активной части, после пайки

28

3

48,8

683200

Итог по первому циклу

2121

-

-

58286600

1.Заготовительные работы

             600

5

61,2

18360000

2.Механообработка

           60

4

54

1620000

3.Сборка (Бак, крышка, радиаторы, термосиф. фильтр и т.д.)

         2022

5

61,2

61873200

Итог по второму циклу                                2682                    -                          -

81853200

                                                                                                                                Итог

140139800


 

Годовой фонд заработной платы руководителям, специалистам, служащим, МОП определяется исходя из количества штатных единиц и месячного оклада. Результаты расчетов сводятся в таблицу 5:

 

Таблица 5

Наименование категорий  и 
должностей

Количество 
штатных единиц

Месячный 
оклад (руб.)

Годовой фонд заработной платы с учетом районного коэффициента (руб.)

Руководители

1. Генеральный директор

1

63000

 

869400

2. Зам. директора по кадрам

1

10080

139104

3. Зам. директора по производству

1

18900

260820

4. Коммерческий директор

1

18900

260820

5. Начальник ремонтного хозяйства

1

4500

62100

6. Начальник энерго-механического  отдела

1

6750

93150

7. Начальник ОТК.

1

5355

73899

8. Начальник канцелярии

1

4500

62100

9. Начальник ПДО.

1

5355

73899

10. Начальник БТиЗ.

1

4500

62100

11. Начальник бюро планирования

1

4500

62100

12. Начальник инструментального бюро

1

4500

62100

13. Начальник гаража

1

4500

62100

14. Начальник энергетического бюро

1

6750

93150

15. Начальник бюро нормирования

1

6750

93150

16. Начальник бюро технологий

1

6750

93150

17. Начальник механического бюро

1

6750

93150

18. Начальник отдела материального и технического снабжения

1

6750

93150

19. Начальник финансово-сбытового  бюро

1

6750

93150

20. Начальник техбюро

1

6750

93150

21. Главный конструктор

1

6750

93150

22. Главный технолог

1

6750

93150

23. Главный инженер

1

6750

93150

24. Главный бухгалтер

1

6300

86940

25. Главный экономист

1

6750

93150

26. Сменный мастер

4

4500

62100

Итого руководители

29

240390

3317382

Специалисты

1. Юрист

4

6300

86940

2.Эколог

4

5850

80730

3. Делопроизводитель

10

5040

69552

4. Специалист по кадрам

4

5040

69552

5. Инженер по планированию

12

5040

69552

6. Инженер-конструктор

20

5040

69552

7. Инженер по нормированию труда

20

5040

69552

8. Инженер по качеству

20

5040

69552

9. Инженер-технолог

12

5040

69552

10. Инженер по инструменту

15

5040

69552

11. Инженер-энергетик

20

5040

69552

12. Инженер-механик

20

5040

69552

13. Экономист по материально-техническому обеспечению

6

5040

69552

14. Экономист по планированию

7

5040

69552

15. Экономист по сбыту

7

5040

69552

16. Экономист по финансовой работе

7

5040

69552

17. Контрольный мастер

20

4095

56511

18. Мастер испытательного участка

20

4095

56511

19. Механик

20

5040

69552

20. Ремонтный мастер

25

4095

56511

21. Бухгалтер

7

4410

60858

Итого специалисты

280

104445

1441341

Технические исполнители

1. Секретарь-машинистка

20

2520

34776

2. Копировщик

6

2295

31671

3. Табельщик

2

2250

31050

4.Архивариус

2

2160

29808

5. Диспетчер

2

2250

31050

Итого технические исполнители

32

11475

158355

Младший обслуживающий  персонал

1. Уборщик бытовых помещений

78

2000

21600

Итого уборщики бытовых  помещений

78

156000

1684800


 

 

 

6 Производственный  план

 

6.1 Действительный годовой  фонд времени работы единицы  оборудования

 

,где

 Фно – номинальный фонд времени работы единицы оборудования; определяется по 

           производственному  календарю на текущий год с  учетом установленного режима  работы, ч.;           

  Kр – потери номинального времени работы оборудования на ремонтные работы, (3 – 5 %).

 

 ч.

6.2 Расчет количества оборудования

, где

Тр – суммарная трудоемкость программы по видам работ н-ч;

kн – коэффициент выполнения норм (1,2 – 1,4).

 

 шт.

6.3 Расчет стоимости  основных фондов

 

6.3.1 Расчет стоимости оборудования

, где     (6.1)

Цi - оптовая цена оборудования, руб.;

kтр- коэффициент транспортно-заготовительных расходов и затрат на монтаж, связанных с

       приобретением  оборудования (kтр=1,2).

Таблица 6 

 

 Стоимость оборудования

Наименование

Краткая характеристика

Рыночная стоимость, USD

Рыночная стоимость, руб.

Балансовая стоимость, Соб

1.Намоточные станки типа ТТ-23(3 шт.)

оснастка к оборудованию

80 тыс.USD

7200000

8640000

2.Печи вакуум-сушильные(2 шт.),  эл. печи (2шт)   с вспомогательным оборудованием

1 млн.USD

120000000

144000000

3.Вакуумный сушильный шкаф (ВСШ) (1шт)

с вспомогательным оборудованием

1.5 млн.USD

45000000

54000000

4.Стенды кантователи

20 тыс.USD

600000

720000

5.Оборудование для изготовления  изоляции

различные ножницы, прессы

500 тыс.USD

15000000

18000000

6.Автоматическая линия для продольной  резки стали  (изготовление магнитопровода)

1.3 млн.USD

39000000

46800000

7Автоматическая линия для поперечной  резки стали (изготовление магнитопровода)

1.3 млн.USD

39000000

46800000

8.Станки для намотки цилиндров

50 тыс.USD

1500000

1800000

9Сборочные стеллажи

-

1000000

1200000

10.Испытательное оборудование

1 млн.USD

30000000

36000000

11.Оборудование для окраски

-

1000000

1200000

ИТОГО

  

299300000

359160000


 

6.3.2 Определение стоимости зданий  и сооружений

Определение объема производственных помещений:

 

, где     (6.2)

Sпр - площадь производственных помещений, м2;

Нпр - высота производственных помещений, м (принимаем 4м).

 

Расчет суммы площадей, занимаемых оборудованием, сведем в таблицу 7:

Таблица 7

Площадь, занимаемая оборудованием

Наименование

Краткая характеристика

Занимаемая площадь  единицей оборудования, м2

Занимаемая площадь  всем оборудованием, м2

1.Намоточные станки типа ТТ-23(3 шт.)

оснастка к оборудованию

18

54

2.Печи вакуум-сушильные(2 шт.),  эл. печи (2шт.)   с  вспомогательным  оборудованием

180

720

3.Вакуумный сушильный шкаф (ВСШ) (1шт)

с вспомогательным оборудованием

255

255

4.Стенды кантователи

200

200

5.Оборудование для изготовления изоляции различные ножницы, прессы

200

200

6.Автоматическая линия для продольной  резки стали  (изготовление магнитопровода)

1300

1300

7Автоматическая линия для поперечной  резки стали (изготовление магнитопровода)

1300

1300

8.Станки для намотки цилиндров

600

600

9Сборочные стеллажи

1000

1000

10.Испытательное оборудование

900

900

11.Оборудование для окраски

220

220

ИТОГО:

  

6749


 

 

                   Площадь производственного помещения  получается в результате сложение  площади занимаемой производственным оборудованием  и производственной площади с включением проходов и электротранспортера (8 м2 на одно рабочее место).

 

        Определение  объема вспомогательных помещений:

Информация о работе Бизнес план по выпуску масляных трансформаторов